商業(yè)銀行信貸發(fā)展管理的論文
編者按：本論文主要從商業(yè)銀行信貸風(fēng)險概述；商業(yè)銀行信貸風(fēng)險形成的原因并進(jìn)行分析；商業(yè)銀行信貸管理中的問(wèn)題；商業(yè)銀行信貸管理對策等進(jìn)行講述，包括了商業(yè)銀行自身的原因、借款企業(yè)的原因、外部環(huán)境的原因、基礎管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴重、沒(méi)有嚴格執行貸款審貸分離制度、貸款“三查”制度不落實(shí)等，具體資料請見(jiàn)：
摘要：本文從對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的概述入手，分析國有商業(yè)銀行現代風(fēng)險產(chǎn)生的原因，當前信貸風(fēng)險管理中存在的問(wèn)題的基礎上，通過(guò)對國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理制度的探討，進(jìn)而提出防范信貸風(fēng)險的對策。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險信貸風(fēng)險管理制度
一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險概述
信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的主要金融業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的.信貸風(fēng)險主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險總和，即商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)貨幣和信用業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時(shí)回流，不能保值的可能性。
二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險形成的原因并進(jìn)行分析
信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因紛繁復雜，從其產(chǎn)生來(lái)源可將信貸風(fēng)險看作商業(yè)銀行自身原因，借款企業(yè)原因和外部環(huán)境的原因。
(一)商業(yè)銀行自身的原因
從銀行自身來(lái)看，是否能夠有效防范風(fēng)險，主要取決于商業(yè)銀行化改革能否完善。自銀行商業(yè)化改革以來(lái)，圍繞建立現代銀行制度，各商業(yè)銀行都進(jìn)行了積極的探索，特別是在控制和防范風(fēng)險的發(fā)生上。都相應制定了一系列嚴格的規章制度，但由于這些改革沒(méi)有從根本上觸及產(chǎn)權制度，沒(méi)有真正解決責、權、利問(wèn)題，因此造成銀行自身管理監督體系不科學(xué)，在不同程度上失去了降低不良貸款的時(shí)機。
(二)借款企業(yè)的原因
從宏觀(guān)經(jīng)濟角度來(lái)看，是否能夠有效防范風(fēng)險，主要取決于企業(yè)改革是否順利完成。目前我國商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)中70％以上集中于原國有企業(yè)和集體企業(yè)，它們改革成功與否和經(jīng)營(yíng)狀況是否好轉是信貸資產(chǎn)質(zhì)量提高的基礎。
(三)外部環(huán)境的原因
首先。社會(huì )信用環(huán)境缺失。由于我國當前經(jīng)濟正處于轉軌時(shí)期，社會(huì )信用體系沒(méi)有建立，社會(huì )上坑蒙拐騙，欠債不還，金融欺詐的失信現象時(shí)有發(fā)生。其次，法制不健全。一系列與信貸密切相關(guān)的法律法規尚未出臺，而且出臺的這些法律本身內容過(guò)于簡(jiǎn)單，缺乏可操作性。
三、商業(yè)銀行信貸管理中的問(wèn)題
1.基礎管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴重。主要表現為借款人和保證人的財務(wù)資料，貸款抵押憑證，貸后檢查報告，催收通知書(shū)等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過(guò)程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風(fēng)險分析造成困難，也構成了依法收貸的障礙。
2.沒(méi)有嚴格執行貸款審貸分離制度。主要表現在：審貸分離機構設置遲緩；審貸分離機構流于形式，如信貸人員常常在貸款審批欠已填好貸款合同、借據等法律文件和放款憑證，出現合同簽訂日期和貸款借據日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現象。
3.貸款“三查”制度不落實(shí)。主要表現為：一是貸前調查流于形式；二是貸中審查報送不嚴；三是貸后檢查對貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營(yíng)情況和負債的變化進(jìn)行跟蹤調查。
4.貸款經(jīng)辦人員法律知識薄弱，法律意識不強，貸款失去法律保護。主要有以下幾個(gè)方面的問(wèn)題；(1)保證人主體資格不符合法律規定的要求；(2)一些商業(yè)銀行未對抵押物、質(zhì)押物的合法性，有效性進(jìn)行認真審查；(3)按照《擔保法》規定必須辦理抵押登記的，未按法律規定辦理抵押登記，造成抵押行為無(wú)效；(4)變更主合同主要條款，延長(cháng)主債務(wù)的履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數額，未征得保證人同意，致使保證合同無(wú)效和部分無(wú)效；(5)不能充分利用法律有關(guān)訴訟時(shí)效中斷或中止得規定，維護銀行得依法收貸權。
5.內部監督機制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對管理者的管理。主要表現在：(1)一些基層行長(cháng)權力過(guò)大，監督約束機制沒(méi)有真正起到作用，造成一些基層行長(cháng)亂批貸款、亂投資、亂擔保等；(2)貸款責任無(wú)法落實(shí)，最終導致無(wú)人負責，不了了。(3)行長(cháng)經(jīng)營(yíng)目標考核辦法不科學(xué)，助長(cháng)了行長(cháng)經(jīng)營(yíng)上的短期行為。為了完成指標任務(wù)，不得不采取違規的做法。
6.違規帳外經(jīng)營(yíng)嚴重。違規帳外經(jīng)營(yíng)是目前商業(yè)銀行信貸管理中的一個(gè)重要問(wèn)題。其違規經(jīng)營(yíng)主要采取私設帳外帳，亂用科目，調整帳表和繞規模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險受益領(lǐng)域。由于帳外經(jīng)營(yíng)是在隱蔽情況下進(jìn)行的，這部分資產(chǎn)沒(méi)有處于有效的監督之下，甚至參與了違法犯罪活動(dòng)，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險中。
四、商業(yè)銀行信貸管理對策
信貸資產(chǎn)質(zhì)量的好壞，不僅直接決定著(zhù)銀行自身以至金融業(yè)能否生存發(fā)展，而且對整個(gè)經(jīng)濟的發(fā)展和社會(huì )的穩定有著(zhù)重要的影響。因此，如何防范信貸風(fēng)險，是一個(gè)具有現實(shí)意義的重要課題。立足于標本兼治，我們應借鑒國際銀行業(yè)先進(jìn)風(fēng)險管理經(jīng)驗，對國有商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險管理。
首先要加快金融改革步伐。首先四大國有商業(yè)銀行要加快商業(yè)化進(jìn)程，徹底地改革信貸管理體制，科學(xué)地制定貸款授權授信制度，不能簡(jiǎn)單“一刀切”，靠犧牲基層活力單純求安全。其次要加強銀行內部管理。為了保證銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的穩定提高，應從注意銀行內部管理入手，堅持穩健的經(jīng)營(yíng)方針。還要優(yōu)化我國商業(yè)銀行的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，比如加快利率市場(chǎng)化，發(fā)展資本市場(chǎng)，以及盡快完善貸款風(fēng)險補償機制。此外還要提高員工素質(zhì)，培育全員的風(fēng)險控制氛圍。對于一個(gè)企業(yè)，能否生存和發(fā)展，人才是關(guān)鍵，商業(yè)銀行也不例外。
解決我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險過(guò)高的問(wèn)題是一項長(cháng)期而又艱巨的任務(wù)。目前我們應努力做好加快金融改革步伐，加強銀行內部管理和優(yōu)化我國商業(yè)銀行的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的工作，逐步解決我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險過(guò)高問(wèn)題。
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