風(fēng)險控制管理制度（精選20篇）

　　在發(fā)展不斷提速的社會中，很多場合都離不了制度，制度是指一定的規(guī)格或法令禮俗。我敢肯定，大部分人都對擬定制度很是頭疼的，以下是小編為大家收集的風(fēng)險控制管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

　　風(fēng)險控制管理制度 1

　　一、目的

　　為了明確風(fēng)險辨識與評估的職責(zé)、方法、范圍、流程、控制原則、風(fēng)險信息更新、持續(xù)改進(jìn)等，同時評價和確定一級風(fēng)險、二級風(fēng)險和重大風(fēng)險，界定出一般危害和重大危害，以更好的、有的放矢的對風(fēng)險進(jìn)行控制、防范危險發(fā)生，特制訂本制度。

　　二、范圍

　　適合用于本公司范圍內(nèi)的風(fēng)險辨識、風(fēng)險評估和控制管理（對生產(chǎn)過程及物料、設(shè)備設(shè)施、器材、通道、作業(yè)環(huán)境等存在的隱患分析、評估、管制，以及對危險設(shè)施或場所進(jìn)行重大危險源辨識、安全評估、控制管理）。

　　三、職責(zé)

　　1.總經(jīng)理負(fù)責(zé)風(fēng)險辨識、風(fēng)險評價和控制管理的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)、分工等職責(zé)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)發(fā)布《重大危險源清單》。

　　2.安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)風(fēng)險辨識、風(fēng)險評價和控制管理的策劃、實施、檢查與監(jiān)測工作，審查風(fēng)險評價，組織制定、審核《重大危險源清單》，必要時及時更新清單。

　　3.人事行政部（安全辦）對各單位上報的《工作危害分析（JHA）記錄表》、《安全檢查（SCL）分析記錄表》進(jìn)行調(diào)查、核實、補(bǔ)充完善，確定公司的重大危害和重大風(fēng)險并編制《重大危險源清單》和重大隱患項目治理方案；負(fù)責(zé)相關(guān)方風(fēng)險評價和風(fēng)險控制。

　　4.各部門負(fù)責(zé)本部門的風(fēng)險辨識、風(fēng)險評價和控制管理工作。

　　四、內(nèi)容

　　1、風(fēng)險識別的范圍

　　1.1公司常規(guī)活動和非常規(guī)活動（如生產(chǎn)、起重、運輸、登高、高溫、維修作業(yè)、辦公活動等）。

　　1.2所有進(jìn)入工作場所的人員（包括合同方人員、外來人員）。

　　1.3工作場所的所有設(shè)施/設(shè)備。

　　1.4三種時態(tài)（過去、現(xiàn)在、將來）。

　　1.5三種狀態(tài)（正常、異常、緊急）。

　　1.6危險因素的種類

　　a)按能量分七種：機(jī)械能、電能、熱能、化學(xué)能、放射能、生物因素、人機(jī)工程因素（心理、生理）。

　　b)可參考GB/T13861-20xx《生產(chǎn)過程危險和有害因素代碼》4種類型分類（人的.因素、物的因素、環(huán)境因素、管理因素）。

　　c)可參照GB/T6441-1986《企業(yè)職工傷亡事故分類》的二十種類別分類。

　　1.7按層次辨識：廠址、廠區(qū)布局、建筑物、生產(chǎn)工藝過程、生產(chǎn)設(shè)備、裝置等。

　　2、風(fēng)險識別的方法

　　風(fēng)險識別以事先分析為主的思想為指導(dǎo)，采用工作危害分析法（JHA）、安全檢查表（SCL）、現(xiàn)場觀察法等多種方法，可單獨或聯(lián)合使用。

　　a.工作危害分析法（JHA）：從作業(yè)活動清單中選定一項作業(yè)活動，將作業(yè)活動分解為若干個相連的工作步驟，識別每個工作步驟的潛在危害因素，然后通過風(fēng)險評價，判定風(fēng)險等級，制定控制措施。

　　b.安全檢查表（SCL）：安全檢查表分析方法是一種經(jīng)驗的分析方法，是分析人員針對擬分析的對象列出一些項目，識別與一般工藝和操作有關(guān)的已知類型的危害、設(shè)計缺陷以及事故隱患，查出各層次的不安全因素，然后確定檢查項目。再以提問的方式把檢查項目按系統(tǒng)的組成順序編制成表，以便進(jìn)行檢查或評審。

　　c.現(xiàn)場觀察法：通過現(xiàn)場實地觀察、詢問、交談，從而快速識別出部門的環(huán)境因素；

　　3、風(fēng)險識別的步驟

　　3.1人事行政部（安全辦，為行文方便，以下直接用“安全辦”稱道）負(fù)責(zé)設(shè)計風(fēng)險識別所用的《工作危害分析（JHA）記錄表》、《安全檢查（SCL）分析記錄表》表格，發(fā)至各部門；

　　3.2各部門負(fù)責(zé)組織人員，按“風(fēng)險識別的范圍”從本部門班組的活動、產(chǎn)品和服務(wù)（工序與工序之間，部門與部門之間，人與人之間，上級與下級之間等皆存在服務(wù)）中識別出具有或可能具有的危害，填寫《工作危害分析（JHA）記錄表》、《安全檢查（SCL）分析記錄表》，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審批后，報送安全辦；

　　3.3安全辦對各部門識別出來的危害進(jìn)行整理、匯總、分類，分類形式可按不同的危害分類；

　　3.4安全辦組織人員進(jìn)行調(diào)查、核實、補(bǔ)充完善，經(jīng)風(fēng)險評價后制定相應(yīng)的控制措施。

　　風(fēng)險控制管理制度 2

　　第一章總則

　　第一條 為了規(guī)范本公司基金托管與運營外包業(yè)務(wù)。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》、《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引》等法律法規(guī)、規(guī)范性法律文件及相關(guān)監(jiān)管要求制定本制度。

　　第二條 本制度適用于本公司及其旗下所有子公司。

　　第三條 公司綜合管理部門負(fù)責(zé)基金托管機(jī)構(gòu)的選擇、評定、確認(rèn)與監(jiān)督管理。

　　第四條 公司綜合管理部門負(fù)責(zé)運營外包機(jī)構(gòu)的選擇、評定、確認(rèn)與監(jiān)督管理。

　　第五條 基金托管機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的具有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行或者其他具備托管資格的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行擔(dān)任基金托管機(jī)構(gòu)的，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)；其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金托管機(jī)構(gòu)的，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。

　　第六條 外包服務(wù)機(jī)構(gòu)是指基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)（以下簡稱“外包機(jī)構(gòu)”）為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。

　　第七條 外包機(jī)構(gòu)包括為私募基金管理人提供募集服務(wù)的在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為中國基金業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)（簡稱基金銷售機(jī)構(gòu)），為私募基金募集機(jī)構(gòu)提供支付結(jié)算服務(wù)、私募基金募集結(jié)算資金監(jiān)督、份額登記等與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)服務(wù)的機(jī)構(gòu)。

　　第二章 托管機(jī)構(gòu)遴選與管理

　　第八條 公司所管理的產(chǎn)品原則上都應(yīng)選定托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管，如不進(jìn)行托管的，應(yīng)在基金合同中進(jìn)行約定，并建立獨立的保障私募基金財產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決機(jī)制。

　　第九條 公司綜合管理部門負(fù)責(zé)托管機(jī)構(gòu)遴選工作，遴選工作應(yīng)主要核查以下內(nèi)容：

　　（一）屬地經(jīng)營：原則上應(yīng)當(dāng)滿足基金的托管機(jī)構(gòu)、托管賬戶與基金注冊地需保持一致。

　　（二）資質(zhì)管理：托管機(jī)構(gòu)需具備托管資質(zhì)，托管機(jī)構(gòu)的凈資產(chǎn)和風(fēng)險控制指標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)規(guī)定。

　�。ㄈ�）費率合理：托管機(jī)構(gòu)的費率不得高于同期市場平均水平。

　�。ㄋ模﹨f(xié)議合規(guī)：管理人和托管機(jī)構(gòu)必須簽訂標(biāo)準(zhǔn)的托管協(xié)議。

　�。ㄎ澹﹥�(nèi)控規(guī)范：托管機(jī)構(gòu)具有完善的內(nèi)控機(jī)制與操作規(guī)范，有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度

　�。�六）托管機(jī)構(gòu)需要滿足我方劃款對于時效性的要求。

　�。ㄆ撸┫到y(tǒng)支持：托管機(jī)構(gòu)須有相應(yīng)的IT系統(tǒng)滿足管理人的業(yè)務(wù)需求（如有需求）。托管機(jī)構(gòu)需有安全高效的清算、交割系統(tǒng)（如有需求）。

　�。ò耍﹫F(tuán)隊配備：托管機(jī)構(gòu)需設(shè)有專門基金托管部門，并配備專業(yè)的托管團(tuán)隊，取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)。

　　（九）資金安全：托管機(jī)構(gòu)需有安全保管基金財產(chǎn)的條件。

　　（十）場地安全：托管機(jī)構(gòu)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

　　第十條 公司托管機(jī)構(gòu)的評定流程如下：

　�。ㄒ唬┖Y選：必須在具有托管資質(zhì)的'商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)中進(jìn)行選擇，前期需對托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面了解和溝通，綜合比較確定托管機(jī)構(gòu)。

　�。ǘ�）反饋：向擬合作的托管機(jī)構(gòu)提供托管機(jī)構(gòu)評估問題清單，由托管機(jī)構(gòu)按要求列明資質(zhì)和相關(guān)條件，在2個工作日內(nèi)反饋給公司。

　�。ㄈ�）評估：根據(jù)托管機(jī)構(gòu)提供的問題清單反饋中提及的費率等關(guān)鍵因素以及前期溝通了解掌握的信息進(jìn)行綜合評估。

　�。ㄋ模┻x定：根據(jù)綜合評估情況，選定托管機(jī)構(gòu)。

　　第十一條 托管機(jī)構(gòu)選定后，相關(guān)部門（綜合管理部門與合規(guī)部門）應(yīng)負(fù)責(zé)托管協(xié)議的起草、審定工作，協(xié)議中應(yīng)明確托管機(jī)構(gòu)的如下義務(wù)：

　　（一）托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，向投資者提供基金信息。托管機(jī)構(gòu)的固有財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨立于基金財產(chǎn)，托管機(jī)構(gòu)因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)；

　�。ǘ�）公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；

　�。ㄈ�）安全保管基金財產(chǎn)；

　�。ㄋ模┌凑找�(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；

　　（五）對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確�；�金財產(chǎn)的完整與獨立；

　　（六）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；

　�。ㄆ撸┌凑栈�金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

　�。ò耍┺k理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；

　　（九）對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見；

　　（十）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；

　　（十一）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

　�。ㄊ�二）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。

　�。ㄊ�三）基金托管機(jī)構(gòu)不得從事內(nèi)幕交易、操縱交易價格及其他不正當(dāng)?shù)慕灰谆顒印?/p>

　　第十二條 托管協(xié)議正式簽署后，公司綜合管理部門和財務(wù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)后續(xù)對接工作，包括不限于：根據(jù)托管機(jī)構(gòu)提供的資料清單，進(jìn)行托管賬戶的開立或委托托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管賬戶的開立；負(fù)責(zé)開戶資料及印鑒卡片等重要憑證的保管；督促托管機(jī)構(gòu)按照托管協(xié)議要求履行托管職責(zé)。

　　第三章 外包機(jī)構(gòu)的遴選與管理

　　第十三條 公司開展業(yè)務(wù)外包應(yīng)根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定業(yè)務(wù)外包實施規(guī)劃，外包活動范圍應(yīng)與公司經(jīng)營水平相適宜。

　　第十四條 公司可委托外包機(jī)構(gòu)辦理基金份額（權(quán)益）登記。辦理基金份額登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)保證登記數(shù)據(jù)的真實、準(zhǔn)確和完整，可開立注冊登記賬戶，用于基金投資人認(rèn)（申）購資金、贖回資金和分紅資金的歸集、存放與交收，并設(shè)置有效機(jī)制，切實保障投資人資金安全。

　　第十五條 公司證券投資基金業(yè)務(wù)可委托外包機(jī)構(gòu)辦理估值核算，辦理估值核算業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)按照合同或協(xié)議的要求，保證估值核算的準(zhǔn)確性和及時性。

　　第十六條 公司綜合管理部門負(fù)責(zé)外包遴選工作，遴選工作應(yīng)主要核查以下內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┢放朴绊懥Γ和獍鼨C(jī)構(gòu)應(yīng)品牌信譽(yù)良好，無不良記錄。

　�。ǘ�）外包資質(zhì)：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)為按照《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引（試行）》的要求到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案，并加入基金業(yè)協(xié)會成為會員的機(jī)構(gòu)

　�。ㄈ�）運營團(tuán)隊：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有穩(wěn)定、專業(yè)的運營團(tuán)隊。外包機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及合同或協(xié)議的規(guī)定，誠實信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)、利用基金未公開信息進(jìn)行交易等違法違規(guī)活動。外包機(jī)構(gòu)在開展外包業(yè)務(wù)的同時，提供托管服務(wù)的，應(yīng)設(shè)立專門的團(tuán)隊，外包業(yè)務(wù)與基金托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊之間應(yīng)建立必要的業(yè)務(wù)隔離，有效防范潛在的利益沖突。

　　（四）IT系統(tǒng)：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有穩(wěn)定、專業(yè)的系統(tǒng)開發(fā)和運維團(tuán)隊，系統(tǒng)配置完善，并且有持續(xù)優(yōu)化的意愿，做好風(fēng)險隔離，并定期向管理人提供數(shù)據(jù)。

　�。ㄎ澹╋L(fēng)控機(jī)制：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)風(fēng)控機(jī)制完備，并與托管業(yè)務(wù)進(jìn)行辦公場所與團(tuán)隊隔離。外包機(jī)構(gòu)應(yīng)具備開展外包業(yè)務(wù)的能力和風(fēng)險控制能力，審慎評估外包服務(wù)的潛在風(fēng)險與利益沖突，建立嚴(yán)格的防火墻制度與業(yè)務(wù)隔離制度，有效執(zhí)行信息隔離等內(nèi)部控制制度，切實防范利益輸送。

　　（六）資源源投入：費率合理，并有意愿加大資源投入力度開展長期業(yè)務(wù)合作。

　　第十七條 公司對外包的評定流程如下：

　�。ㄒ唬┍M職調(diào)查：公司在委托外包機(jī)構(gòu)開展外包活動前，應(yīng)根據(jù)備選外包機(jī)構(gòu)的范圍，對其人員配備、防火墻制度、業(yè)務(wù)隔離措施、利益輸送防范措施、軟硬件設(shè)施、專業(yè)能力、誠信狀況、過往業(yè)績、按時定期向基金業(yè)協(xié)會報送外包業(yè)務(wù)情況表和外包運營情況報告等情況進(jìn)行全面、現(xiàn)場調(diào)查。

　�。ǘ�）業(yè)務(wù)談判：公司XX部門與運營外包機(jī)構(gòu)成員洽談詳細(xì)業(yè)務(wù)操作流程、費率及協(xié)議等重要因素，并達(dá)成一致意向。

　�。ㄈ�）選定：根據(jù)實際考察結(jié)果進(jìn)行綜合評估，確定運營外包機(jī)構(gòu)，并經(jīng)合規(guī)部門審定后簽訂書面外包服務(wù)合同及協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任，協(xié)議條款至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　　1.外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應(yīng)獨立于外包機(jī)構(gòu)的自有財產(chǎn)。外包機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或清算財產(chǎn)。

　　2.外包機(jī)構(gòu)應(yīng)對提供外包業(yè)務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)實行嚴(yán)格的分賬管理，保證提供外包業(yè)務(wù)的不同基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)之間、外包業(yè)務(wù)所涉基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)與外包機(jī)構(gòu)其他業(yè)務(wù)之間的賬戶設(shè)置相互獨立，確保基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)的安全、獨立，任何單位或者個人不得以任何形式挪用基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)。

　　3.外包機(jī)構(gòu)在開展外包業(yè)務(wù)的同時，提供托管服務(wù)的，應(yīng)設(shè)立專門 的團(tuán)隊與業(yè)務(wù)系統(tǒng)，外包業(yè)務(wù)與基金托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊之間建立必要的業(yè)務(wù)隔離，有效防范潛在的利益沖突。

　　4.辦理私募基金銷售、銷售支付業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)開立銷售結(jié)算資金歸集賬戶的，應(yīng)由監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實施有效監(jiān)督，在監(jiān)督協(xié)議中明確保障投資者資金安全的連帶責(zé)任條款。

　　5.開展基金銷售業(yè)務(wù)的各參與方應(yīng)簽署書面協(xié)議明確各方權(quán)責(zé)。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括對基金持有人的持續(xù)服務(wù)責(zé)任、反洗 錢義務(wù)履職及責(zé)任劃分、基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利義務(wù)等。

　　第十八條 外包機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及合同或協(xié)議的規(guī)定，誠實信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)、利用基金未公開信息進(jìn)行交易等違法違規(guī)活動。

　　第十九條 外包合同簽訂后，公司綜合管理部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)雙方根據(jù)項目運營實際情況，確認(rèn)基金涉及的相關(guān)外包業(yè)務(wù)流程。

　　第二十條 在開展業(yè)務(wù)外包的各階段，公司應(yīng)關(guān)注外包機(jī)構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù)，以及外包機(jī)構(gòu)是否采取有效隔離措施，每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險評估。

　　第四章 監(jiān)督管理

　　第二十一條 公司綜合管理部門應(yīng)定期與托管機(jī)構(gòu)和運營外包機(jī)構(gòu)召開例會，定期溝通，了解托管機(jī)構(gòu)是否合規(guī)運作，同時托管機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向管理人提供托管報告；了解運營外包機(jī)構(gòu)的人員配備情況、業(yè)務(wù)操作的專業(yè)能力、業(yè)務(wù)隔離措施、軟硬件設(shè)施等基本運作情況，保證滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的實際需求。

　　第二十二條 公司綜合管理部門應(yīng)根據(jù)簽訂的托管協(xié)議及外包服務(wù)協(xié)議，不定期考察托管機(jī)構(gòu)及運營外包機(jī)構(gòu)是否嚴(yán)格按合同履行其義務(wù)和職責(zé)，如若發(fā)現(xiàn)未履行或履行不嚴(yán)格，可對其發(fā)出口頭或書面的警告，情節(jié)嚴(yán)重的，可發(fā)送公函或律師函。

　　第二十三條 公司綜合管理部應(yīng)對外包業(yè)務(wù)報送情況進(jìn)行監(jiān)督。根據(jù)《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引》，外包機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報送外包業(yè)務(wù)情況表和外包運營情況報告。

　　第五章 附則

　　第二十四條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。

　　第二十五條本制度由公司負(fù)責(zé)解釋及修訂。

　　第二十六條本制度自批準(zhǔn)發(fā)布之日起實施，修改時亦同。

　　風(fēng)險控制管理制度 3

　　第一章總則

　　第一條為保障公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的安全運作和管理，加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險管理，規(guī)范投資行為，提高風(fēng)險防范能力，有效防范和控制投資項目運作風(fēng)險，特制定本辦法。

　　第二條股權(quán)投資業(yè)務(wù)是指使用資金對企業(yè)進(jìn)行的股權(quán)投資類業(yè)務(wù)。

　　第三條風(fēng)險控制原則

　　公司的風(fēng)險控制應(yīng)嚴(yán)格遵循以下原則：

　�。�1）全面性原則：風(fēng)險控制制度應(yīng)覆蓋股權(quán)投資業(yè)務(wù)的各項工作和各級人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；

　�。�2）審慎性原則：內(nèi)部風(fēng)險控制的核心是有效防范各種風(fēng)險，公司部門組織的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點；

　　（3）獨立性原則：風(fēng)險控制工作應(yīng)保持高度的獨立性和權(quán)威性，并貫徹到業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；

　�。�4）有效性原則：風(fēng)險控制制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)章，具有高度的權(quán)威性，成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動指南；執(zhí)行風(fēng)險管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；

　�。�5）適時性原則：應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、風(fēng)險管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時對風(fēng)險控制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；

　�。�6）防火墻原則：公司與關(guān)聯(lián)公司之間在業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)、辦公場所、資金、賬戶、經(jīng)營管理等方面嚴(yán)格分離、相互獨立，嚴(yán)格防范風(fēng)險傳遞及利益沖突給公司帶來的風(fēng)險。

　　第二章風(fēng)險控制組織體系

　　第四條風(fēng)險控制組織體系

　　公司應(yīng)根據(jù)股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險特征，將風(fēng)險控制工作納入公司的風(fēng)險控制體系之中。公司的風(fēng)險控制體系共分為五個層次：執(zhí)行董事、風(fēng)險控制委員會、投資決策委員會、風(fēng)險控制部、業(yè)務(wù)部。

　　第五條各層級的風(fēng)險控制職責(zé)

　　執(zhí)行董事職責(zé)：

　�。�1）審議批準(zhǔn)風(fēng)險控制委員會的基本制度，決定風(fēng)險控制委員會的人員組成，聽取風(fēng)險控制委員會的報告；

　�。�2）審議單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本【30%】的股權(quán)投資項目；

　�。�3）決定公司內(nèi)部風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；

　�。�4）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán)。

　　風(fēng)險控制委員會，其職責(zé)包括：

　�。�1）組織擬訂公司的風(fēng)險管理基本制度；

　�。�2）對單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本【30%】的，應(yīng)當(dāng)提交執(zhí)行董事審批的股權(quán)投資項目進(jìn)行合規(guī)性審核；

　�。�3）監(jiān)督和評估風(fēng)險管理制度執(zhí)行情況等。風(fēng)險控制委員會對執(zhí)行董事負(fù)責(zé)。

　　投資決策委員會職責(zé)：對單筆投資額不超過基金資產(chǎn)總額的【30%】，或者單一投資股權(quán)不超過被投資公司總股本的【30%】的股權(quán)投資項目的投資和退出作出決策。

　　風(fēng)險控制部是公司內(nèi)專職的風(fēng)險管理部門，其職責(zé)包括：獨立于業(yè)務(wù)部開展風(fēng)險控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評價等工作；在出現(xiàn)重大問題時及時向風(fēng)險控制委員會報送相關(guān)專項報告。

　　業(yè)務(wù)部職責(zé)：具體負(fù)責(zé)項目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風(fēng)險控制。業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人作為股權(quán)投資項目風(fēng)險管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織部門內(nèi)部的風(fēng)險控制執(zhí)行工作，并負(fù)有及時報告、反饋項目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患和風(fēng)險問題的職責(zé)。

　　第六條為建立健全內(nèi)控機(jī)制，公司設(shè)立獨立于項目組的后臺管理部門。

　　綜合管理部負(fù)責(zé)股權(quán)投資項目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、投資決策委員會的會議籌備，以及相關(guān)會議資料的管理等。

　　財務(wù)部負(fù)責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的財務(wù)核算和資金劃撥，為股權(quán)投資項目分別設(shè)置賬戶、獨立核算、分賬管理。

　　第三章風(fēng)險控制流程

　　第七條風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)流程由風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析、風(fēng)險控制和風(fēng)險報告五個步驟組成，是制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)。

　　第八條風(fēng)險識別指對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險的來源進(jìn)行辨別。

　　第九條風(fēng)險評估是對風(fēng)險的嚴(yán)重程度及發(fā)生概率進(jìn)行科學(xué)合理的量化分析。

　　第十條風(fēng)險分析主要對風(fēng)險的.驅(qū)動因素進(jìn)行歸因分析，并評估其影響，提出避險建議和措施。

　　第十一條風(fēng)險控制是對業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)制定風(fēng)險防范和處理措施。

　　第十二條風(fēng)險報告是指業(yè)務(wù)部、風(fēng)險控制部根據(jù)職責(zé)范圍和報告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提交的與風(fēng)險評估分析相關(guān)的報告。

　　第四章風(fēng)險識別與評估

　　第十三條股權(quán)投資業(yè)務(wù)面臨政策風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、合規(guī)性風(fēng)險等多種風(fēng)險。

　　公司運營過程中，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)對各種風(fēng)險進(jìn)行必要的識別、評估及分析，履行相關(guān)的風(fēng)險控制職責(zé)。

　　第十四條政策風(fēng)險

　　政策風(fēng)險是項目公司面臨的主要風(fēng)險，并且會影響項目公司的估值和退出方案的實施，從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風(fēng)險。項目公司所屬行業(yè)的國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導(dǎo)致項目投資前后技術(shù)、市場、產(chǎn)品、客戶發(fā)生不利變化，并導(dǎo)致項目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成投資項目無法退出或虧損退出。

　　第十五條合規(guī)性風(fēng)險

　　項目公司的各項經(jīng)營管理活動必須符合法律法規(guī)和證監(jiān)會的監(jiān)管要求，對法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險。

　　第十六條法律風(fēng)險

　　與被投資方、合作方、項目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失導(dǎo)致出現(xiàn)不利于我方的訴訟。

　　第十七條操作風(fēng)險

　　股權(quán)投資業(yè)務(wù)包括投資項目的選擇（即項目開發(fā)、初步審查、項目立項、盡職調(diào)查、投資決策、項目實施）、投資項目的管理和項目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在上述每個環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內(nèi)部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調(diào)查存在缺失、資金劃撥差錯、項目公司經(jīng)營管理不善、項目跟蹤缺失、項目公司報告不暢等風(fēng)險，其中，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險。

　　第十八條市場風(fēng)險

　　由于股權(quán)投資業(yè)務(wù)從項目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀經(jīng)濟(jì)、項目所屬行業(yè)、產(chǎn)品市場、證券市場等的波動，導(dǎo)致項目公司估值、項目退出的市場環(huán)境發(fā)生變化，從而造成退出方案無法實施或投資目標(biāo)無法實現(xiàn)的風(fēng)險。

　　第五章風(fēng)險控制

　　第十九條公司對股權(quán)投資項目的合法、合規(guī)性進(jìn)行全面和重點分析，并檢查、控制投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性風(fēng)險。

　　第二十條公司通過以下手段對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行事前和事中控制：

　�。ㄒ唬�為保證股權(quán)投資業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，制定、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)務(wù)流程；

　　（二）制訂、審閱股權(quán)投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性；

　　（三）監(jiān)督股權(quán)投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；

　�。ㄋ模┐_保股權(quán)投資業(yè)務(wù)投資決策服從國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家法律法規(guī)。

　　第二十一條公司通過以下手段對投資項目進(jìn)行事后控制。

　　（一）制定股權(quán)投資業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查制度；

　�。ǘ�）對股權(quán)投資業(yè)務(wù)運作和內(nèi)部管理的合規(guī)性進(jìn)行檢查，并向公司通報；

　�。ㄈ�）檢查相關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)遵守公司內(nèi)部制度。

　　第二十二條市場風(fēng)險的控制措施主要體現(xiàn)在投資立項環(huán)節(jié)上。

　　第二十三條公司制訂項目立項標(biāo)準(zhǔn)。立項標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該參照國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規(guī)定。

　　第二十四條業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)立項標(biāo)準(zhǔn)和投資范圍，對備選企業(yè)進(jìn)行篩選形成項目池。項目人員應(yīng)當(dāng)在廣泛收集項目方提供的商業(yè)計劃書及其他相關(guān)信息材料的基礎(chǔ)上，對入選項目池的項目進(jìn)行初步評估和風(fēng)險收益分析。符合立項條件的，根據(jù)公司規(guī)定申請立項審批。

　　第二十五條風(fēng)險控制部應(yīng)當(dāng)對公司簽定的合同、協(xié)議等法律文書進(jìn)行審核，防范法律風(fēng)險。

　　第二十六條在項目運作過程中，風(fēng)險控制部提供法律方面的專業(yè)支持。必要時，可申請引入外部中介機(jī)構(gòu)提供法律服務(wù)，防范法律風(fēng)險。

　　第二十七條公司制定專門的項目管理和投資決策制度，明確項目投資的業(yè)務(wù)流程和具體要求。

　　第二十八條為維護(hù)基金的權(quán)益，項目投資的范圍應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：

　�。ㄒ唬┎坏脤⒒�金資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔(dān)保等用途；

　�。ǘ�）不得將基金資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

　�。ㄈ�）單筆投資額不得超過基金資產(chǎn)總額的【30%】，如果突破【30%】，需提交執(zhí)行董事和風(fēng)險控制委員會審議；

　�。ㄋ模﹩我煌顿Y股權(quán)不得超過被投資公司總股本的【30%】，如果突破【30%】，需提交執(zhí)行董事和風(fēng)險控制委員會審議；

　�。ㄎ澹┎坏脤⒒�金資產(chǎn)投資于公司股東或其控制的企業(yè)；

　�。�六）法律法規(guī)以及基金合同約定禁止從事的其他投資。

　　第二十九條盡職調(diào)查的風(fēng)險控制

　�。�1）公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項目組在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)報告。

　�。�2）項目組開展盡職調(diào)查工作期間，項目負(fù)責(zé)人必須對擬投資企業(yè)進(jìn)行實地考察。

　�。�3）項目組應(yīng)當(dāng)對盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實性和完備性負(fù)責(zé)。

　�。�4）項目組認(rèn)為必要時，可申請聘請外部中介機(jī)構(gòu)，參與或獨立進(jìn)行調(diào)查工作。

　　第三十條投資決策的風(fēng)險控制

　　（1）投資決策委員會對項目投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核，投資決策委員會成員獨立發(fā)表審核意見；

　�。�2）投資決策委員會可以根據(jù)需要委派專人或聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐現(xiàn)場進(jìn)行獨立的盡職調(diào)查，提交獨立的調(diào)查報告；

　�。�3）股權(quán)投資業(yè)務(wù)的項目投資和項目退出必須經(jīng)投資決策委員會通過。單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本【30%】的項目，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過投資決策委員會審議通過后，提交執(zhí)行董事和風(fēng)險控制委員會審議，并根據(jù)基金合同規(guī)定提交股東審議。

　　第三十一條項目管理的風(fēng)險控制

　　公司建立對已投資項目的跟蹤管理機(jī)制。

　　（1）項目組負(fù)責(zé)項目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實地回訪項目公司；定期收集項目公司財務(wù)資料、行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)財務(wù)狀況；定期對項目公司進(jìn)行重新估值；定期對原定退出方案的可行性進(jìn)行重新評估等。

　　（2）項目組負(fù)責(zé)每月或每季度完成一次對投資項目項目的跟蹤管理工作，編制《項目管理報告》，并向主管領(lǐng)導(dǎo)提交該報告。

　　第三十二條公司建立重大事項報告和應(yīng)急處置機(jī)制，對投資項目重大風(fēng)險事項的處置進(jìn)行決策。項目組在跟蹤管理過程中發(fā)現(xiàn)項目公司的經(jīng)營情況重大變化、重大法律糾紛、權(quán)益發(fā)生變動、或者財務(wù)指標(biāo)惡化、虧損等重大事項的，項目組應(yīng)當(dāng)及時報告。

　　第三十三條公司建立項目退出審批機(jī)制，對項目退出進(jìn)行決策。當(dāng)項目達(dá)到預(yù)期投資目標(biāo)或出現(xiàn)重大緊急事項需要退出時，項目組根據(jù)具體情況，制定退出方案，報投資決策委員會審議。單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額的【30%】，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本【30%】的股權(quán)投資項目，應(yīng)當(dāng)提交執(zhí)行董事和風(fēng)險控制委員會審議。

　　退出方案未通過審議的，項目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計退出方案，直至項目實現(xiàn)退出。

　　第三十四條對財務(wù)與資金管理的風(fēng)險控制

　　公司建立獨立的財務(wù)核算體系，制定規(guī)范的財務(wù)會計核算制度，配備專職的財務(wù)核算人員。

　　公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金、單獨開立銀行賬戶。

　　第三十五條對人員管理的風(fēng)險控制。公司高級管理人員和從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)專職。

　　第三十六條公司建立專門的內(nèi)部控制機(jī)制，對公司風(fēng)險進(jìn)行隔離，防范利益沖突，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。

　　第六章風(fēng)險控制報告

　　第三十七條風(fēng)險控制報告分為定期報告和臨時性報告兩類。

　　第三十八條風(fēng)險控制部門定期對公司業(yè)務(wù)運作、日常經(jīng)營管理方面存在的問題進(jìn)行風(fēng)險評估與評價，在每年度4月底前向公司領(lǐng)導(dǎo)上報年度風(fēng)險控制報告，為公司決策提供依據(jù)。

　　第三十九條公司發(fā)生或可能重大事項的，風(fēng)險控制部接到報告后，根據(jù)重大事項報告的相關(guān)規(guī)定向公司領(lǐng)導(dǎo)報送臨時性報告。

　　第四十條風(fēng)險控制報告中應(yīng)明確風(fēng)險事件發(fā)生的原因、經(jīng)過、可能存在的風(fēng)險以及應(yīng)對或補(bǔ)救措施等內(nèi)容。

　　第七章附則

　　第四十條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。

　　第四十一條本制度由公司負(fù)責(zé)解釋及修訂。

　　第四十二條本制度自批準(zhǔn)發(fā)布之日起實施，修改時亦同。

　　風(fēng)險控制管理制度 4

　　第一章總則

　　第一條為進(jìn)一步規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)公司合規(guī)風(fēng)險管理，增強(qiáng)自我約束能力，實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展，制定本制度。

　　第二條本制度所稱的合規(guī)，是指公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為符合法律、行政法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則、公司內(nèi)部規(guī)章制度，以及社會公認(rèn)并普遍遵守的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)則＜以下統(tǒng)稱"法律、法規(guī)和準(zhǔn)則"〉

　　本制度所稱的合規(guī)管理，是指公司建立合規(guī)組織架構(gòu)、制定和執(zhí)行合規(guī)制度，培育合規(guī)文化、防范和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險的行為。

　　本制度所稱的合規(guī)風(fēng)險，是指因公司及其工作人員的經(jīng)營管理或執(zhí)業(yè)行為違反法律、法規(guī)和準(zhǔn)則而使公司受到法律制裁、被采取監(jiān)管措施、遭受財產(chǎn)損失或者聲譽(yù)損失的風(fēng)險。

　　第三條合規(guī)風(fēng)險管理是公司進(jìn)行全面風(fēng)險管理的一項核心內(nèi)容，也是實施有效內(nèi)部控制的一項基礎(chǔ)性工作。合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個部門和分支機(jī)構(gòu)、全體工作人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。

　　第四條公司建立健全合規(guī)風(fēng)險管理制度，完善合規(guī)風(fēng)險管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)風(fēng)險管理責(zé)任，構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險管理體系，有效識別并積極主動防范化解合規(guī)風(fēng)險，確保公司穩(wěn)健運營。第五條公司設(shè)立合規(guī)總監(jiān)，合規(guī)總監(jiān)作為公司的合規(guī)負(fù)責(zé)人，是公司的高級管理人員，對公司及其員工的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合法合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查。

　　合規(guī)總監(jiān)分管法規(guī)風(fēng)控部，獨立履行合規(guī)管理職責(zé)。

　　公司設(shè)立法規(guī)風(fēng)控部為公司合規(guī)管理部門，行使合規(guī)管理職能，同時行使風(fēng)險監(jiān)管職能。法規(guī)風(fēng)控部門獨立于公司其他部門。

　　第六條公司各內(nèi)部控制部門建立分工協(xié)作的關(guān)系，共同防范公司經(jīng)營管理過程中的各類風(fēng)險。第七條合規(guī)人人有責(zé)，公司倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化，并將合規(guī)文化建設(shè)作為公司文化建設(shè)的一個重要組成部分。

　　合規(guī)從高層做起，公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的言行應(yīng)與公司的宗旨和價值觀念相一致。董事會和高級管理人員應(yīng)在公司倡導(dǎo)并推行誠實守信的道德準(zhǔn)則和價值觀，努力培育員工的合規(guī)意識，推行主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，促進(jìn)公司內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險管理與外部監(jiān)管的有效互動。第二章合規(guī)管理的目標(biāo)和基本原則

　　第八條公司合規(guī)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)管理框架和制度，切實防范合規(guī)風(fēng)險、力求在公司形成內(nèi)部約束到位、相互制衡有效、內(nèi)部約束與外部監(jiān)管有機(jī)聯(lián)系的長效機(jī)制，為公司持續(xù)規(guī)范發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。

　　第九條公司合規(guī)管理的基本原則：

　　（一）全面性：風(fēng)控合規(guī)管理覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個部門和分支機(jī)構(gòu)、全體工作人員、貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；在決策機(jī)制、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)流程等全面體現(xiàn)合規(guī)管理要求；

　　（二）主動性：公司及其全體工作人員在其經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為中應(yīng)當(dāng)主動尋求合規(guī)支持，主動而且自覺地執(zhí)行合規(guī)制度；

　�。ㄈ�）獨立性：合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門具有獨立性，公司的股東、董事和高級管理人員不得違反規(guī)定的職責(zé)和程序，直接向合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門下達(dá)指令或者干涉其工作；公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)支持和配合合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門的工作，不得以任何理由限制、阻撓合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門履行職責(zé)。

　　第三章合規(guī)管理組織體系

　　第十條公司建立與自身經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)管理組織體系。董事會是公司合規(guī)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司合規(guī)管理基本政策的審批、評估和監(jiān)督實施。經(jīng)理層負(fù)責(zé)遵照本制度，在合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門的督導(dǎo)下，制定和傳達(dá)具體的合規(guī)政策并監(jiān)督執(zhí)行，確保合規(guī)政策和程序得以遵守。

　　合規(guī)總監(jiān)和管理合規(guī)總部負(fù)責(zé)督導(dǎo)和協(xié)助經(jīng)理層有效管理合規(guī)風(fēng)險，對公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，履行合規(guī)政策開發(fā)、審查、咨詢、監(jiān)督檢查、培訓(xùn)教育等合規(guī)支持和合規(guī)控制職責(zé)。

　　公司全體工作人員應(yīng)自覺嚴(yán)格遵守并具體執(zhí)行公司的合規(guī)管理政策和程序。

　　第四章董事會的合規(guī)職責(zé)

　　第十一條董事會履行以下合規(guī)職責(zé)；

　�。家唬緦徸h批準(zhǔn)合規(guī)管理工作的基本政策，監(jiān)督合規(guī)政策的實施，并對實施情況進(jìn)行年度評估；

　�。级�＞決定公司合規(guī)部門的設(shè)置及其職能；

　�。既�＞聘任或者解聘合規(guī)總監(jiān)，決定合規(guī)總監(jiān)的薪酬、福利待遇和獎懲事項；

　　＜四＞保證合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門獨立行使合規(guī)職權(quán)；

　�。嘉澹緦�總裁履行職責(zé)的情況進(jìn)行合規(guī)專項考核；

　�。剂�＞對合規(guī)總監(jiān)進(jìn)行考核；

　　＜七＞公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。

　　第十二條因合規(guī)總監(jiān)未能勤勉盡責(zé)，存在以下行為且情節(jié)嚴(yán)重、給公司造成重大損失的，董事會可對合規(guī)總監(jiān)予以解聘；

　　＜一＞對已察覺或已出現(xiàn)的公司重大違規(guī)行為或重大合規(guī)風(fēng)險不向董事會報告或報告不及時；

　�。级�＞向董事會報送提供虛假信息的；

　�。既�＞公司發(fā)生xx違規(guī)行為、出現(xiàn)重大風(fēng)險、合規(guī)總監(jiān)不能證明自己已依法履行職責(zé)的；

　�。妓模径�事會認(rèn)定的其他沒有履行合規(guī)總監(jiān)職責(zé)的行為。

　　合規(guī)總監(jiān)已勤勉盡責(zé)并按規(guī)定向董事會及時報告公司xx違規(guī)行為的，可以免責(zé)。第十三條在監(jiān)管部門認(rèn)為合規(guī)總監(jiān)未能勤勉盡責(zé)，不符合合規(guī)總監(jiān)任職條件且責(zé)令公司更換合規(guī)總監(jiān)人選時，公司董事會應(yīng)及時解聘合規(guī)總監(jiān)、重新聘任新的合規(guī)總監(jiān)。

　　第十四條合規(guī)總監(jiān)不能履行職務(wù)或者缺位時，公司董事會應(yīng)當(dāng)及時指定符合監(jiān)管部門規(guī)定的人員6或者一名高級管理人員代為履行職務(wù)，代為履行職務(wù)時間不得超過個月。代為履行職務(wù)的人員不得在公司分管與合規(guī)管理職務(wù)相沖突的部門。

　　第五章監(jiān)事會的合規(guī)職責(zé)

　　第十五條監(jiān)事會履行以下合規(guī)職責(zé)：

　�。家唬颈O(jiān)督董事會的決策及決策流程是否合規(guī)；

　　＜二＞監(jiān)督董事會和高級管理人員合規(guī)職責(zé)的履行情況；

　�。既�＞對重大合規(guī)風(fēng)險負(fù)有責(zé)任的董事、高級管理人員，向董事會提出罷免的建議；

　　＜四＞在合規(guī)總監(jiān)履職過程中出現(xiàn)本制度第十二條第一款情形時，向董事會提出罷免合規(guī)總監(jiān)的建議；

　　＜五＞對公司經(jīng)營管理是否合規(guī)進(jìn)行調(diào)查，并可要求公司合規(guī)總監(jiān)和法控部協(xié)助；

　�。剂�＞公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。

　　第六章經(jīng)理層合規(guī)職責(zé)

　　第十六條經(jīng)理層負(fù)責(zé)遵照董事會制定的合規(guī)管理基本制度，在合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門的督導(dǎo)下，制定和傳達(dá)具體的合規(guī)政策并監(jiān)督執(zhí)行，確保合規(guī)政策和程序得以遵守。經(jīng)理層的合規(guī)職責(zé)分為高級管理人員的合規(guī)職責(zé)和各部門、分支機(jī)構(gòu)＜以下簡稱"各部門"或"本部門"〉負(fù)責(zé)人的合規(guī)職責(zé)。高級管理人員的主要合規(guī)職責(zé)：

　�。家唬靖鶕�(jù)董事會批準(zhǔn)的合規(guī)政策，建立健全公司合規(guī)管理的組織架構(gòu)、控制機(jī)制和制度；在合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門的督導(dǎo)下，制定和傳達(dá)具體的合規(guī)政策并監(jiān)督執(zhí)行，對公司合規(guī)管理的有效性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

　�。级�＞為合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門履行職責(zé)提供必要的人力、物力、財力和技術(shù)支持；保障合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門享有履行職責(zé)所必要和充分的知情權(quán)、調(diào)查權(quán)，保障合規(guī)總監(jiān)參加或者列席與其履行職責(zé)相關(guān)會議，調(diào)閱相關(guān)文件資料，獲取必要信息；

　�。既�＞主動執(zhí)行合規(guī)制度并作出表率，推進(jìn)公司合規(guī)文化建設(shè)；

　�。妓模炯皶r、有效防范和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險，在發(fā)現(xiàn)xx違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患時，主動、及時向合規(guī)總監(jiān)通報并積極妥善處理，落實責(zé)任追究，完善內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)流程；

　�。嘉澹竞炇鸸�司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送的中期合規(guī)報告、年度合規(guī)報告，并保證報告的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整；

　�。剂�＞法律、法規(guī)、規(guī)范性文件，公司章程和董事會規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第十七條各部門負(fù)責(zé)人的合規(guī)職責(zé)

　　＜一＞執(zhí)行法律、法規(guī)和準(zhǔn)則；監(jiān)督管理本部門及工作人員執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性，對本部門合規(guī)管理的有效性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；

　�。级�＞自行或根據(jù)合規(guī)部門的督導(dǎo)，評估、制定、修改和完善本部門內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程；

　�。既�＞對本部門合規(guī)經(jīng)營管理制度和流程是否健全、合理和有效，以及合規(guī)管理執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評價，并按規(guī)定向合規(guī)部門報告；

　�。妓模景l(fā)現(xiàn)本部門xx違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患時，主動、及時向合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門報告，積極妥善處理，落實責(zé)任追究，完善內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)流程；

　　＜五＞組織本部門員工的合規(guī)培訓(xùn)；

　�。剂�＞監(jiān)管機(jī)構(gòu)或公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。

　　公司在各部門內(nèi)設(shè)置合規(guī)管理崗位，合規(guī)管理崗位人員對本部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，履行對部門及其工作人員執(zhí)行合規(guī)政策和程序的狀況進(jìn)行及時有效的監(jiān)督、檢查，評價和報告等職責(zé)。合規(guī)管理崗位人員的任職條件、工作職責(zé)等具體事項由公司另行規(guī)定。

　　第七章合規(guī)總監(jiān)的合規(guī)職責(zé)

　　第十八條公司設(shè)立合規(guī)總監(jiān)崗位和專門的合規(guī)部門〈管理合規(guī)總部〉，負(fù)責(zé)督導(dǎo)和協(xié)助經(jīng)理層有效管理合規(guī)風(fēng)險，對公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，履行合規(guī)政策開發(fā)、合規(guī)審查、咨詢、監(jiān)督檢查、培訓(xùn)教育等合規(guī)支持和合規(guī)控制職責(zé)。合規(guī)總監(jiān)是公司高級管理人員，由公司董事會聘任。

　　第十九條公司解聘合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)有正當(dāng)理由。第二十條合規(guī)總監(jiān)不能履行職責(zé)或者缺位時，公司應(yīng)及時制定高級管理人員代為履行職責(zé)，代為66履行職責(zé)的人員不能分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門，代為履行職責(zé)的時間不超過個月，公司在個月內(nèi)選聘具有任職條件的人員擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)。

　　第二十一條合規(guī)總監(jiān)向董事會負(fù)責(zé)，履行以下職責(zé)：

　�。家唬緦�公司內(nèi)部管理制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求進(jìn)行合規(guī)審查的申請材料和報告等進(jìn)行合規(guī)審查，并出具合規(guī)審查意見；

　　＜二＞監(jiān)督相關(guān)部門根據(jù)法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的.變化，及時評估、完善公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程；

　　＜三＞采取有效措施，對公司及其工作人員經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合法合規(guī)性進(jìn)行事中監(jiān)督，并按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求和公司規(guī)定進(jìn)行定期、不定期的檢查；

　�。妓模窘M織實施公司信息隔離墻制度；

　　＜五＞及時向董事會報告發(fā)現(xiàn)公司存在的xx違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患，并及時向公司有關(guān)機(jī)構(gòu)或不猛提出制止和處理意見，并督促整改；

　�。剂�＞保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織的聯(lián)系溝通，主動配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織的工作，及時處理監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織要求調(diào)查的事項，配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織對公司的檢查和調(diào)查，跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實情況；

　�。计撸鞠蚬�司董事會提交定期合規(guī)情況報告和臨時合規(guī)情況報告；

　�。及耍景凑展�司規(guī)定為高級管理人員、各部門和分支機(jī)構(gòu)提供合規(guī)咨詢、組織合規(guī)培訓(xùn)；

　�。季牛咎幚砩婕肮�司和員工的xx違規(guī)行為的投訴與舉報；

　　＜十＞對總裁之外的公司其他高級管理人員進(jìn)行合規(guī)專項考核；

　　第二十二條合規(guī)總監(jiān)參加公司會議，在表決前應(yīng)對會議表決的事項發(fā)表合規(guī)意見，但不參與表決；

　　第二十三條合規(guī)總監(jiān)可以兼任與合規(guī)管理職位不相沖突的職務(wù)和分管與合規(guī)管理職責(zé)不相沖突的部門，不得兼任與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的職位，不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門；

　　第二十四條合規(guī)總監(jiān)列席公司董事會，參加公司總裁辦公會；

　　第二十五條根據(jù)履行職責(zé)的需要，合規(guī)總監(jiān)有權(quán)調(diào)閱公司相應(yīng)的文件資料，獲取必要、充分的信息，公司其他部門和人員應(yīng)予積極配合；、

　　第二十六條合規(guī)總監(jiān)有權(quán)獨立調(diào)查公司內(nèi)部可能違反合規(guī)制度的事件，獲取相關(guān)文件和記錄，根據(jù)需要向管理層及員工了解情況，相關(guān)人員應(yīng)予積極配合；

　　合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為必要時，可以公司名義聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)或人員協(xié)助其工作。第二十七條合規(guī)總監(jiān)在行使合規(guī)職權(quán)時，應(yīng)與公司高級管理人員及時溝通。第二十八條合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)將出具的合規(guī)審查意見、提供的合規(guī)咨詢意見、簽署的公司文件等履行職責(zé)有關(guān)的文件、資料存檔備查，并對履行職責(zé)情況作出記錄。

　　第二十九條合規(guī)總監(jiān)每年定期向董事會提交公司上年度合規(guī)報告。

　　對已察覺或已出現(xiàn)的公司重大違規(guī)行為或重大合規(guī)風(fēng)險，合規(guī)總監(jiān)應(yīng)及時向董事長提交臨時報告。第三十條合規(guī)總監(jiān)向公司董事會提交的定期合股報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　�。家唬竟�司合規(guī)管理的基本情況；

　�。级�＞合規(guī)總監(jiān)履行職責(zé)情況；

　�。既�＞公司xx違規(guī)行為、合規(guī)風(fēng)險的發(fā)現(xiàn)及整改情況；

　�。妓模竟�司合規(guī)管理有效性的評估及整改情況；

　�。嘉澹径�事會要求或合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為需要報告的其他內(nèi)容。

　　第八章合規(guī)部門

　　第三十一條法規(guī)風(fēng)控部對合規(guī)總監(jiān)負(fù)責(zé)，合規(guī)總監(jiān)根據(jù)合規(guī)工作需要決定法規(guī)風(fēng)控部內(nèi)部的崗位設(shè)置。

　　第三十二條法規(guī)風(fēng)控部在合規(guī)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下履行本規(guī)定第二十一條規(guī)定的職責(zé)。第三十三條法規(guī)風(fēng)控部享有以下權(quán)利：

　�。家唬緸槁男泻弦�(guī)管理職責(zé)，通過參加會議、查閱文件、與有關(guān)人員交談、接受合規(guī)情況反映等方式獲取必要的信息；

　�。级�＞對違規(guī)或者可能違規(guī)的人員和事件進(jìn)行獨立調(diào)查；

　�。既�＞向合規(guī)總監(jiān)報告前項調(diào)查結(jié)果及處理建議，必要時可直接向董事會報告；

　　＜四＞公司規(guī)定的其他權(quán)利。

　　第三十四條公司應(yīng)為法規(guī)風(fēng)控部配備足夠的合規(guī)管理人員。

　　法規(guī)風(fēng)控部負(fù)責(zé)人及合規(guī)管理人員的選聘應(yīng)符合公司的相關(guān)管理制度要求，并須得到合規(guī)總監(jiān)同意。

　　合規(guī)管理人員應(yīng)具有與其履行職責(zé)相適應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗，具有法律、財會、金融等方面的專業(yè)知識，特別是應(yīng)具有把握法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的能力。

　　公司應(yīng)通過系統(tǒng)的教育培訓(xùn)提高合規(guī)管理人員的專業(yè)技能。

　　第三十五條公司應(yīng)保證法規(guī)風(fēng)控部行使合規(guī)管理職能所必需的費用。

　　第三十六條公司支持和保障法規(guī)風(fēng)控部和合規(guī)管理人員履行工作職責(zé)，并采取措施切實保障合規(guī)管理人員不因正常履行職責(zé)遭受不公正待遇，確保合規(guī)管理人員不承擔(dān)與其合規(guī)職責(zé)相沖突的其他職責(zé)。第三十七條公司各部門應(yīng)根據(jù)公司規(guī)定設(shè)立合規(guī)崗位，配置合規(guī)人員從事所在部門的合規(guī)管理工作。

　　第三十八條公司各部門應(yīng)主動進(jìn)行日常的合規(guī)自查，向法規(guī)風(fēng)控部提供合規(guī)風(fēng)險信息或風(fēng)險點，支持并配合法規(guī)風(fēng)控部的風(fēng)險監(jiān)控和評估。

　　第三十九條法規(guī)風(fēng)控部對公司各部門進(jìn)行定期和不定期的合規(guī)檢查。合規(guī)檢查主要檢查管理部門內(nèi)部控制和履行管理職責(zé)的情況以及業(yè)務(wù)部門合規(guī)開展業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險管理情況。合規(guī)檢查結(jié)束后，對于存在合規(guī)風(fēng)險的部門，法規(guī)風(fēng)控部下達(dá)合規(guī)建議或合規(guī)風(fēng)險整改通知書，對于存在重大合規(guī)風(fēng)險的部門，法規(guī)風(fēng)控部可以對該部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話提醒，并將情況報送公司經(jīng)營管理層。

　　收到合規(guī)建議的部門，應(yīng)及時落實合規(guī)建議，并及時向法規(guī)風(fēng)控部反饋落實情況。收到合規(guī)整改通知書的部門，須在合規(guī)整改通知書規(guī)定的整改期限內(nèi)整改完畢，并將整改情況及時報送法規(guī)風(fēng)控部。

　　第九章合規(guī)實施細(xì)則

　　第一節(jié)辦公行政合規(guī)管理

　　第四十條法規(guī)風(fēng)控部是公司內(nèi)部規(guī)章制度的合規(guī)審核部門，負(fù)責(zé)對公司內(nèi)不規(guī)章制度進(jìn)行合規(guī)審核。

　　公司內(nèi)部規(guī)章制度在公司領(lǐng)導(dǎo)審定之前，須先由法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行合規(guī)審核，然后再予以頒布。第四十一條法規(guī)風(fēng)控部是公司公文的合規(guī)審核部門，負(fù)責(zé)對公司公文進(jìn)行合規(guī)審核。以公司名義下發(fā)的公文在公司領(lǐng)導(dǎo)審批之前，須先由法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行合規(guī)審核，然后再予以正式發(fā)文。

　　以公司名義對外出具的函件，須先經(jīng)法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行合規(guī)審核后方可對外出具。第四十二條未經(jīng)公司同意，公司各職能部門不得以部門名義對外出具公文。

　　經(jīng)公司同意以部門名義對外出具公文，須經(jīng)法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行合規(guī)審核后方可對外出具。第四十三條公司及各部門向監(jiān)管部門和其他政府部門報送的財務(wù)報表、業(yè)務(wù)統(tǒng)計表等各類報表及其他純業(yè)務(wù)性質(zhì)的資料無須法規(guī)風(fēng)控部和合規(guī)總監(jiān)審核，但監(jiān)管部門要求合規(guī)總監(jiān)簽字或出具意見的，須經(jīng)法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行審核后報合規(guī)總監(jiān)簽字或出具意見。

　　第四十四條監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會、政府不么下達(dá)的重要文件，秘書檔案室應(yīng)將文件及時抄送法規(guī)風(fēng)控部。

　　法規(guī)風(fēng)控部根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定對公司印章的使用進(jìn)行合規(guī)審核。公司對外出具文件以及合同、協(xié)議、備忘錄、函件等，須經(jīng)法規(guī)風(fēng)控部審核后方可用印。合規(guī)主管對各部門非合同用章的用印情況進(jìn)行事后合規(guī)審核。

　　第二節(jié)財務(wù)合規(guī)管理

　　第四十五條公司開立自有資金銀行賬戶后，計劃財務(wù)中心須及時將開戶行、賬號等情況報法規(guī)風(fēng)控部備案。

　　501第四十六條法規(guī)風(fēng)控部對萬元＜含＞以上、萬元以下的公司大額自有資金對外劃付業(yè)務(wù)＜內(nèi)部資金劃撥業(yè)務(wù)除外〉實施事后合規(guī)審查。

　　第四十七條萬元含以上的公司大額自有資金對外劃付內(nèi)部資金劃撥業(yè)務(wù)除外〉前，須由法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行合規(guī)審核后方可對外劃付。

　　50第四十八條計劃財務(wù)中心每月上旬匯總上月公司萬元＜含＞以上的大額自有資金劃付明細(xì)報法規(guī)風(fēng)控部，法規(guī)風(fēng)控部根據(jù)檢查的需要，可調(diào)取或查閱付款審批文件、劃款憑證、銀行對賬單等相關(guān)材料。

　　第四十九條公司凈資本計算表、風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算表和風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)管報表編制完成后，計劃財務(wù)中心應(yīng)及時抄送法規(guī)風(fēng)控部。

　　第三節(jié)投資顧問合規(guī)管理

　　第五十條公司應(yīng)通過辦公場所、行業(yè)協(xié)會和公司網(wǎng)站公示以下基本信息，方便投資者或客戶查詢、監(jiān)督。

　　＜一＞公司名稱、地址、聯(lián)系方式、投訴、投資咨詢業(yè)務(wù)資格等；

　　＜二＞投資顧問的xx及其投資咨詢執(zhí)業(yè)資格編碼；

　　第五十一條投資顧問向客戶提供投資建議，應(yīng)當(dāng)具有合理的依據(jù)。投資建議的依據(jù)包括研究報告或者基于研究報告、理論模型以及分析方法形成的投資分析意見等。

　　第五十二條投資顧問依據(jù)公司或者其他投資咨詢機(jī)構(gòu)的研究報告作出投資建議的，應(yīng)當(dāng)向客戶說明研究報告的發(fā)布人、發(fā)布日期。

　　第五十三條投顧業(yè)務(wù)推廣、協(xié)議簽訂、服務(wù)提供、客戶回訪、投訴處理等環(huán)節(jié)須實行留痕管理。第五十四條投資顧問協(xié)議書及投資顧問向客戶提供投資建議的時間、內(nèi)容、方式和依據(jù)等信息，5應(yīng)當(dāng)以書面或者電子文件形式予以記錄留存。投顧業(yè)務(wù)檔案的保存期限自協(xié)議終止之日起不得少于年。第五十五條客服專員對所轄客戶的基礎(chǔ)服務(wù)工作及各項與投顧業(yè)務(wù)有關(guān)的客戶服務(wù)工作，應(yīng)當(dāng)以5書面或者電子文件形式予以記錄留存。相關(guān)業(yè)務(wù)檔案的保存期限自協(xié)議終止之日起不得少于年。第五十六條投顧業(yè)務(wù)客戶合規(guī)回訪工作由客戶服務(wù)部門獨立實施，具體回訪機(jī)制、程序和內(nèi)容由公司另行制定。

　　第五十七條投顧業(yè)務(wù)客戶投訴工作根據(jù)《投顧業(yè)務(wù)管理制度》和《公共關(guān)系與接待接訴管理制度》相關(guān)規(guī)定實施。

　　第五十八條公司通過廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)、報刊等公眾媒體對投顧業(yè)務(wù)進(jìn)行宣傳，應(yīng)當(dāng)遵守信息傳播的有關(guān)規(guī)定，宣傳內(nèi)容不得存在虛假、不實、誤導(dǎo)性信息以及其他xx違規(guī)情形。 5公司應(yīng)當(dāng)提前個工作日將廣告宣傳方案和時間安排向公司住所地及媒體所在地的相關(guān)監(jiān)管部門報備。

　　第五十九條公司通過舉辦講座、報告會、分析會等形式，進(jìn)行投顧業(yè)務(wù)推廣和客戶招攬，應(yīng)當(dāng)提前5個工作日向舉辦地相關(guān)監(jiān)管部門報備。

　　第六十條開展投資顧問業(yè)務(wù)的禁止行為：

　�。家唬疽钥浯�、虛報推薦業(yè)績等方式對服務(wù)能力和過往業(yè)績進(jìn)行不實、誘導(dǎo)性的廣告宣傳及營銷活動或傳播其他虛假、片面和誤導(dǎo)性信息；

　　＜二＞以任何方式向客戶承諾或者保證投資收益；

　�。既�＞直接代客操作或與客戶約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失；

　　＜四＞利用咨詢服務(wù)與他人合謀操縱市場或者進(jìn)行內(nèi)幕交易；

　　＜五＞以個人名義向客戶收取投顧服務(wù)費用；

　�。剂�＞其他違反相關(guān)法規(guī)要求、有損客戶合法利益的行為。

　　第四節(jié)發(fā)布研究報告合規(guī)管理

　　第六十一條在公司從事研究工作的人員，均應(yīng)當(dāng)將其從事投資咨詢業(yè)務(wù)的xx明文件原件＜或復(fù)印件〉放置在其工作場所明顯處，以便于投資者或客戶查驗監(jiān)督。

　　第六十二條在公司從事研究的人員不得出租、出借、轉(zhuǎn)讓、涂改從業(yè)＜執(zhí)業(yè)〉xx書。第六十三條在公司員工中凡未取得投資咨詢從業(yè)資格者，一律不得從事投資咨詢業(yè)務(wù)，如有違反公司在三年內(nèi)不受理該員工從事投資咨詢業(yè)務(wù)資格的申報，若對公司造成聲譽(yù)或經(jīng)濟(jì)損失后果的，該員工還要承擔(dān)賠償責(zé)任和法律責(zé)任。

　　第六十四條在公司從事研究的人員，必須嚴(yán)格遵守國家法規(guī)和公司制度，必須遵守投資咨詢也的職業(yè)道德、遵循守法合規(guī)、獨立、客觀、公平、公正、及時、審慎、準(zhǔn)確的原則有效防范和控制利益沖突，建立"隔離墻"使研究報告不受外部干涉。審慎處理影響價格的敏感信息，公平對待利益相關(guān)者，不得優(yōu)先提供個相關(guān)機(jī)構(gòu)；必須以謹(jǐn)慎、誠實、信用和勤勉、盡責(zé)的態(tài)度為投資者提供高質(zhì)量的投資咨詢服務(wù)，為市場的規(guī)范、健康發(fā)展和樹立維護(hù)公司的良好形象做出貢獻(xiàn)。第六十五條在公司從事研究的人員，對客戶、媒體和合作伙伴發(fā)送或發(fā)表投資咨詢報告和評論文章，須經(jīng)公司合規(guī)管理人員進(jìn)行合規(guī)審查，在未進(jìn)行合規(guī)審查前公司其他人員以及其他任何部門均不得審閱未披露的投資咨詢報告和評論文章，撰寫的投資咨詢報告和評論文章，還應(yīng)由所屬總部領(lǐng)導(dǎo)和公司領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后方可發(fā)表或發(fā)送。

　　第六十六條遵照相關(guān)主管部門的規(guī)定，為加強(qiáng)日常監(jiān)管、切實保障投資者的利益，公司對外發(fā)布的有關(guān)投資咨詢報告、評論文章，其信息資料來源必須合法合規(guī)，主要來自

　　行業(yè)協(xié)會規(guī)定信息公開刊登的相關(guān)雜志和財經(jīng)網(wǎng)站等，均應(yīng)當(dāng)對發(fā)布的時間、方式、內(nèi)容、對象和審閱5過程做出留痕記錄，同事書面報送給公司存檔備查，相關(guān)業(yè)務(wù)檔案的保存期限自發(fā)布之日起不得少于年。

　　風(fēng)險控制管理制度 5

　　1目的

　　為加強(qiáng)我廠風(fēng)險管理，預(yù)防事故發(fā)生，實現(xiàn)安全技術(shù)，安全管理的標(biāo)準(zhǔn)化和科學(xué)化，特制定本制度。

　　2范圍

　　適用于檢測裝置、維修設(shè)備設(shè)施、維修作業(yè)現(xiàn)場的風(fēng)險評價與控制，適用于作業(yè)現(xiàn)場，生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常和非正常情況，包括新改擴(kuò)建項目的規(guī)劃、設(shè)計和建設(shè)、投產(chǎn)、運行、拆除、報廢各階段的風(fēng)險評價、風(fēng)險控制、風(fēng)險信息更新以及危險源的管理。

　　3職責(zé)

　　3.1廠長組織建立危險源控制系統(tǒng)。

　　3.2廠長直接負(fù)責(zé)風(fēng)險評價領(lǐng)導(dǎo)工作，組織制定風(fēng)險評價程序和指導(dǎo)書，明確風(fēng)險評價的目的、范圍。成立評價組織，進(jìn)行風(fēng)險評價，確定風(fēng)險等級，主持年終全我廠的風(fēng)險評審工作。

　　3.3安全科是風(fēng)險評價的歸口管理部門，負(fù)責(zé)審查各部門確定的風(fēng)險評價準(zhǔn)則，負(fù)責(zé)我廠重大風(fēng)險分析記錄的審查和控制效果的驗收，建立、更新危險源檔案，定期進(jìn)行風(fēng)險信息更新。

　　3.4各部門安全生產(chǎn)管理第一責(zé)任人負(fù)責(zé)低風(fēng)險〔等級判定為重大風(fēng)險以下(不包括重大風(fēng)險)各級風(fēng)險〕的風(fēng)險分析記錄審查與控制效果驗收。

　　3.5我廠各級管理人員應(yīng)負(fù)責(zé)組織、參與風(fēng)險評價工作，提供相關(guān)資料，鼓勵從業(yè)人員積極參與風(fēng)險評價和風(fēng)險控制。

　　4控制程序

　　4.1風(fēng)險的分級管理

　　4.1.1我廠的風(fēng)險根據(jù)《風(fēng)險評價準(zhǔn)則》進(jìn)行評價分級。

　　4.1.2各部門負(fù)責(zé)對所轄范圍內(nèi)所有直接作業(yè)、操作崗位、關(guān)鍵裝置與重點部位進(jìn)行風(fēng)險評價。

　　4.1.3作業(yè)風(fēng)險:巨大風(fēng)險作業(yè)由所在部門負(fù)責(zé)人初審簽字，經(jīng)安全科復(fù)檢簽字，報我廠領(lǐng)導(dǎo)終審批準(zhǔn);重大風(fēng)險作業(yè)由所在部門負(fù)責(zé)人初審簽字后，報安全科終審批準(zhǔn);中等風(fēng)險、可接受風(fēng)險和可忽略風(fēng)險作業(yè)由所在班組班組長或班組安全監(jiān)督員終審批準(zhǔn)。

　　4.1.4崗位(裝置、部位等)風(fēng)險:巨大風(fēng)險和重大風(fēng)險所在的崗位(裝置、部位等)由我廠作為重點部位和關(guān)鍵裝置按照關(guān)鍵裝置和重點部位安全管理要求進(jìn)行管理;中等風(fēng)險、可接受風(fēng)險和可忽略風(fēng)險所在的崗位(裝置、部位等)應(yīng)由所在部門采取隔離、防護(hù)、制定操作規(guī)程等防范措施降低風(fēng)險。

　　4.1.5風(fēng)險評價、分析的范圍及職責(zé)

　　4.1.5.1項目規(guī)劃，設(shè)計前應(yīng)由有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)做安全預(yù)評價;

　　4.1.5.2項目的'建設(shè)應(yīng)由安全科進(jìn)行風(fēng)險分析并做好風(fēng)險控制記錄;

　　4.1.5.3維修工藝改變應(yīng)由技術(shù)質(zhì)檢科進(jìn)行風(fēng)險分析并做好風(fēng)險控制記錄;

　　4.1.5.4設(shè)備新增或拆除的風(fēng)險應(yīng)由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)分析，并做好風(fēng)險控制記錄;

　　4.1.5.5事故及潛在緊急情況的風(fēng)險應(yīng)由所在部門進(jìn)行評價，并做好控制記錄;

　　4.1.5.6所有進(jìn)入作業(yè)場所的人員的活動均由所在部門進(jìn)行風(fēng)險分析，并做好風(fēng)險控制措施的記錄;

　　4.1.5.7維修車間的設(shè)施、設(shè)備的風(fēng)險應(yīng)由所在技術(shù)質(zhì)檢科進(jìn)行分析，并做好風(fēng)險控制措施的記錄;

　　4.1.5.8安全防護(hù)用品應(yīng)由安全科進(jìn)行風(fēng)險分析并做好風(fēng)險控制措施的記錄;

　　4.1.5.9人為因素，包括違反安全操作規(guī)程和安全生產(chǎn)規(guī)章制度的風(fēng)險應(yīng)由所在部門進(jìn)行分析，并做好控制記錄;

　　4.1.5.10氣候、地震及其他自然災(zāi)害等應(yīng)由評價資質(zhì)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險評價。

　　4.2風(fēng)險評價方法選擇

　　4.2.1工作危害分析(jha)風(fēng)險評價方法。

　　4.2.2崗位、部位、裝置安全檢查表分析(scl)風(fēng)險評價方法。

　　4.2.3經(jīng)廠長批準(zhǔn)的其他風(fēng)險分析方法。

　　4.2評價準(zhǔn)則

　　我廠需進(jìn)行定量的風(fēng)險評價由風(fēng)險評價小組采用合適的評價準(zhǔn)則。外部評價由相關(guān)資質(zhì)機(jī)構(gòu)自行選用評價準(zhǔn)則。

　　4.2風(fēng)險評價活動的實施步驟

　　4.2.1廠長主持風(fēng)險評價活動，成立評價組織。組織成員由各部門分管領(lǐng)導(dǎo)及各部門負(fù)責(zé)人組成。評價組織編制評價大綱。

　　4.2.2各相關(guān)部門收集、整理風(fēng)險評價所需資料，提交評價組織。

　　4.2.2危險源辯識，實施現(xiàn)場檢查，識別危險有害因素。

　　4.2.4通過定性或定量評價，確定評價目標(biāo)的風(fēng)險等級。

　　4.2.5根據(jù)評價結(jié)果，提出控制措施。

　　4.2.6得出評價結(jié)論

　　4.2.7風(fēng)險評價應(yīng)從影響人、財產(chǎn)和環(huán)境等三個方面的可能性和嚴(yán)重程度分析，重點考慮以下因素:

　　a.火災(zāi)和爆炸

　　b.沖擊和撞擊

　　c.中毒、窒息和觸電

　　d.有毒有害物料、氣體的泄漏

　　e.其他化學(xué)、物理性危害因素

　　f.人機(jī)工程因素

　　g.設(shè)備的腐蝕、缺陷

　　h.對環(huán)境的可能影響

　　4.5在確定重大風(fēng)險時，應(yīng)考慮:

　　4.5.1有關(guān)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)的要求

　　4.5.2風(fēng)險發(fā)生的可能性和后果嚴(yán)重性

　　4.5.3我廠的聲譽(yù)和社會關(guān)注程度等

　　4.6風(fēng)險控制的內(nèi)容

　　4.6.1選擇風(fēng)險控制措施時，應(yīng)考慮:

　　a.控制措施的可行性和可靠性

　　b. 控制措施的先進(jìn)性和安全性

　　c.控制措施的經(jīng)濟(jì)合理性及我廠的經(jīng)營運行情況

　　d.可靠的技術(shù)保障和服務(wù)

　　4.6.2控制措施應(yīng)包括:

　　a.工程技術(shù)措施，實現(xiàn)本質(zhì)安全

　　b.管理措施，規(guī)范安全管理

　　c.教育措施，提高從業(yè)人員的操作技能和安全意識

　　d.個體防護(hù)措施，減少職業(yè)傷害

　　4.3風(fēng)險信息更新:不間斷地組織風(fēng)險評價工作，識別與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的風(fēng)險和隱患，定期評審或檢查風(fēng)險控制結(jié)果。風(fēng)險評價的頻次一般為每年一次，當(dāng)下列情形發(fā)生時，我廠應(yīng)及時進(jìn)行風(fēng)險評價:

　　a.新的或變更的法律法規(guī)或其他要求

　　b.操作變化或工藝改變

　　c.新建、改建、擴(kuò)建、技改項目

　　d.有對事故、事件或其他信息的新認(rèn)識

　　e.組織機(jī)構(gòu)發(fā)生大的調(diào)整

　　4.4危險源控制系統(tǒng)

　　危險源的辯識:按照《危險源辯識》(gb18218—2009)和《關(guān)于開展危險源監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見》(安監(jiān)管協(xié)調(diào)字2004 56號)規(guī)定，識別我廠生產(chǎn)區(qū)域內(nèi)的危險源。

　　4.9風(fēng)險管理的宣傳、培訓(xùn)

　　定期對從業(yè)人員進(jìn)行風(fēng)險培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括危險因素識別、風(fēng)險評價方法、控制措施和應(yīng)急預(yù)案等，增強(qiáng)從業(yè)人員的風(fēng)險意識，使其認(rèn)識到所在崗位的風(fēng)險，并掌握控制風(fēng)險的技能。

　　風(fēng)險控制管理制度 6

　　第一章目標(biāo)和原則

　　第一條公司制定本制度旨在保護(hù)特定客戶資產(chǎn)委托人的合法權(quán)益，促進(jìn)公司特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展，有效防范和化解風(fēng)險，防范利益輸送及其他有損害特定資產(chǎn)客戶利益的行為。

　　公司特定資產(chǎn)風(fēng)險控制的總體目標(biāo)是：保證公司特定資產(chǎn)運作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和資產(chǎn)管理合同規(guī)定；確保特定資產(chǎn)的穩(wěn)健運行和受托財產(chǎn)的安全完整，防范和化解風(fēng)險，防范可能存在的.利益輸送行為，確保公平對待公司所管理的各類資產(chǎn)。

　　第二條特定資產(chǎn)管理內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則：

　　合法性原則

　　公司應(yīng)在合法合規(guī)的前提下簽署資產(chǎn)管理合同，忠實履行合同義務(wù)，特定客戶資產(chǎn)管理運作應(yīng)與資產(chǎn)管理合同和委托人的收益目標(biāo)和風(fēng)險承受度相一致，充分依據(jù)資產(chǎn)管理合同規(guī)定構(gòu)建投資組合。

　　健全性原則

　　風(fēng)險控制必須覆蓋特定客戶資產(chǎn)管理的各個環(huán)節(jié)和各級人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個經(jīng)營環(huán)節(jié)。

　　獨立性原則

　　公司設(shè)風(fēng)險控制委員會、督察長和監(jiān)察稽核部，各風(fēng)險控制機(jī)構(gòu)和人員具有并保持高度的獨立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對公司各部門風(fēng)險控制工作進(jìn)行監(jiān)察和稽核。

　　防火墻原則

　　特定資產(chǎn)管理部應(yīng)與公司各機(jī)構(gòu)、部門和崗位保持相對獨立，公司自有資產(chǎn)與公募基金、特定客戶資產(chǎn)等各類不同資產(chǎn)的運作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離，分別獨立運作。

　　公平原則

　　公司應(yīng)當(dāng)恪守職責(zé)、履行誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，杜絕利益輸送行為，通過完善相關(guān)制度、流程，在公平的基礎(chǔ)上使特定客戶資產(chǎn)的投資管理可以充分利用公司既有的行政、系統(tǒng)、研究資源，同時防范公司其他資產(chǎn)向特定客戶資產(chǎn)輸送利益，保證公平對待各類投資者。

　　第二章公司內(nèi)控風(fēng)險控制架構(gòu)與流程

　　第三條公司設(shè)風(fēng)險控制委員會。風(fēng)險控制委員會的主要職責(zé)是根據(jù)公司相關(guān)制度規(guī)定，對公司經(jīng)營管理的全過程進(jìn)行風(fēng)險控制。風(fēng)險控制委員會由公司總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部總監(jiān)、市場部總監(jiān)、金融工程部總監(jiān)和基金運營部總監(jiān)組成，總經(jīng)理任風(fēng)險控制委員會主任。

　　風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)制定公司內(nèi)控制度并執(zhí)行；對公司運作中存在的風(fēng)險問題和隱患進(jìn)行研究并作出控制決策；負(fù)責(zé)聽取各部門風(fēng)

　　風(fēng)險控制管理制度 7

　　一、總則

　　為規(guī)范公司的技術(shù)管理工作，確保技術(shù)活動的有序進(jìn)行，提升技術(shù)水平和創(chuàng)新能力，特制定本技術(shù)管理制度。

　　二、技術(shù)管理體系

　　1. 公司建立完整的技術(shù)管理體系，明確各級技術(shù)管理部門和人員的.職責(zé)與權(quán)限，確保技術(shù)工作的協(xié)調(diào)與高效。

　　2. 技術(shù)管理部門負(fù)責(zé)制定技術(shù)發(fā)展規(guī)劃、年度技術(shù)工作計劃和技術(shù)管理政策，并監(jiān)督執(zhí)行。

　　三、技術(shù)研發(fā)與創(chuàng)新

　　1. 鼓勵技術(shù)創(chuàng)新，支持員工提出創(chuàng)新性的技術(shù)建議和解決方案，推動技術(shù)進(jìn)步。

　　2. 設(shè)立專項研發(fā)基金，用于支持重大技術(shù)項目的研發(fā)，提升公司的核心競爭力。

　　3. 加強(qiáng)與高校、科研機(jī)構(gòu)等外部機(jī)構(gòu)的合作與交流，引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗。

　　四、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范

　　1. 制定并執(zhí)行統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范，確保產(chǎn)品設(shè)計、生產(chǎn)、服務(wù)等各環(huán)節(jié)的技術(shù)要求統(tǒng)一、協(xié)調(diào)。

　　2. 對外部引進(jìn)技術(shù)進(jìn)行評估和審查，確保其符合公司的技術(shù)戰(zhàn)略和發(fā)展需求。

　　3. 建立健全技術(shù)檔案管理制度，確保技術(shù)資料的完整性、準(zhǔn)確性和保密性。

　　五、技術(shù)培訓(xùn)與人才培養(yǎng)

　　1. 定期開展技術(shù)培訓(xùn)和交流活動，提升員工的技術(shù)水平和綜合素質(zhì)。

　　2. 鼓勵員工參加行業(yè)技術(shù)交流和培訓(xùn)活動，拓寬技術(shù)視野，增強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新能力。

　　3. 建立技術(shù)人才激勵機(jī)制，為優(yōu)秀技術(shù)人才提供廣闊的發(fā)展空間和良好的待遇。

　　六、技術(shù)風(fēng)險評估與應(yīng)對

　　1. 對技術(shù)研發(fā)、項目實施等過程進(jìn)行風(fēng)險評估，制定應(yīng)對措施，降低技術(shù)風(fēng)險。

　　2. 建立技術(shù)預(yù)警機(jī)制，及時關(guān)注行業(yè)技術(shù)動態(tài)，為公司決策提供技術(shù)支撐。

　　七、技術(shù)成果管理與應(yīng)用

　　1. 對技術(shù)成果進(jìn)行登記、評估和獎勵，鼓勵員工積極申報專利和知識產(chǎn)權(quán)。

　　2. 加強(qiáng)技術(shù)成果的推廣應(yīng)用，促進(jìn)技術(shù)成果的轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化。

　　八、附則

　　1. 本技術(shù)管理制度由公司技術(shù)管理部門負(fù)責(zé)解釋和修訂，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后生效。

　　2. 各相關(guān)部門和人員應(yīng)嚴(yán)格遵守本技術(shù)管理制度，共同推動公司的技術(shù)管理工作健康發(fā)展。

　　風(fēng)險控制管理制度 8

　　第一章總則

　　第一條為加強(qiáng)公司運營風(fēng)險的管理，提升運營風(fēng)險的管控能力，根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司全面風(fēng)險管理規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制訂本辦法。

　　第二條運營風(fēng)險是公司經(jīng)營管理活動所固有的風(fēng)險，公司將運營風(fēng)險管理作為全面風(fēng)險管理的重要組成內(nèi)容。公司各業(yè)務(wù)部門及其各項業(yè)務(wù)活動、各支持部門及其各項業(yè)務(wù)支持活動，適用本辦法。

　　第三條本辦法所稱運營風(fēng)險，是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、信息技術(shù)系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。其中有關(guān)合規(guī)風(fēng)險和法律風(fēng)險的管理要求，按照外部法律法規(guī)和公司合規(guī)管理的有關(guān)制度與規(guī)定執(zhí)行。

　　第四條本辦法所稱運營風(fēng)險管理，是指公司董事會、經(jīng)營管理層、相關(guān)部門及員工共同參與的，對公司經(jīng)營中的運營風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確識別、審慎評估、動態(tài)監(jiān)控、及時報告和處置的全過程。

　　第五條公司運營風(fēng)險管理的目標(biāo)是根據(jù)監(jiān)管要求和公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，在全面風(fēng)險管理框架下，通過有效的內(nèi)部制衡，逐步建立與公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的運營風(fēng)險管理體系，有效地識別、評估、監(jiān)測、控制、報告運營風(fēng)險，從而保證業(yè)務(wù)正常、持續(xù)、穩(wěn)健地開展。

　　第六條公司建立與業(yè)務(wù)活動及經(jīng)營管理環(huán)境規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)的、有效的運營風(fēng)險管理體系。運營風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下基本要素：

　�。ㄒ唬┒�事會和高級管理層的有效監(jiān)控；

　�。ǘ�）完善的運營風(fēng)險管理策略、政策和程序；

　�。ㄈ�）有效的運營風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制；

　�。ㄋ模┩陚涞墓芾硇畔⑾到y(tǒng)或采取相應(yīng)手段，支持運營風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制；

　�。ㄎ澹┩晟频膬�(nèi)部控制和獨立的外部審計。

　　第二章組織體系與職責(zé)

　　第七條董事會是公司風(fēng)險管理的最高決策機(jī)構(gòu)，對公司運營風(fēng)險管理負(fù)有最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審核批準(zhǔn)公司運營風(fēng)險偏好、政策等重大事項，持續(xù)關(guān)注運營風(fēng)險狀況并對運營風(fēng)險管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　　第八條公司風(fēng)險控制委員會在董事會的授權(quán)下，及時掌握和協(xié)調(diào)、指導(dǎo)公司經(jīng)營管理活動中的運營風(fēng)險管理工作。

　　第九條公司經(jīng)營管理層在董事會授權(quán)范圍內(nèi)全面負(fù)責(zé)公司經(jīng)營層面的運營風(fēng)險管理，負(fù)責(zé)制訂、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行運營風(fēng)險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程，并定期向董事會提交運營風(fēng)險總體情況的報告；全面掌握公司運營風(fēng)險管理的總體狀況，特別是各項重大的運營風(fēng)險事件或項目；為運營風(fēng)險管理協(xié)調(diào)并配備適當(dāng)資源。

　　第十條公司首席風(fēng)險官須充分了解運營風(fēng)險水平及管理狀況，并及時向董事會及經(jīng)營管理層報告；對公司運營風(fēng)險管理中存在的風(fēng)險隱患進(jìn)行質(zhì)詢和調(diào)查，并提出整改意見。第十一條合規(guī)與風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)公司運營風(fēng)險管理具體工作的組織和實施，具體職責(zé)包括：

　　（一）牽頭組織制訂、修訂和完善公司的各項業(yè)務(wù)制度、流程，以有效防范運營風(fēng)險。

　�。ǘ�）協(xié)助相關(guān)業(yè)務(wù)及支持部門識別、評估、監(jiān)測、控制相應(yīng)業(yè)務(wù)條線或相關(guān)部門的運營風(fēng)險。

　�。ㄈ�）建立公司運營風(fēng)險事件的處理與問責(zé)機(jī)制，以及運營風(fēng)險損失的追究機(jī)制。

　�。ㄋ模┒ㄆ�/不定期對各業(yè)務(wù)及支持部門涉及運營風(fēng)險管理工作和事項進(jìn)行合規(guī)檢查、分析、評估并出具相應(yīng)意見和改進(jìn)要求。

　�。ㄎ澹┍O(jiān)控公司層面各業(yè)務(wù)條線的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，根據(jù)監(jiān)管要求變化和業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r予以定期/不定期更新完善。

　�。�六）定期分析、評估相關(guān)業(yè)務(wù)條線運營風(fēng)險的管理情況，收集和報告公司運營風(fēng)險事件和損失數(shù)據(jù)。

　　第十二條公司各業(yè)務(wù)部門作為運營風(fēng)險管理的第一道防線，承擔(dān)本部門運營風(fēng)險管理的第一責(zé)任。部門負(fù)責(zé)人對相應(yīng)業(yè)務(wù)條線運營風(fēng)險的管理情況負(fù)直接責(zé)任，主要職責(zé)包括：

　�。ㄒ唬┐_保公司運營風(fēng)險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程等得到遵守和貫徹執(zhí)行。

　�。ǘ�）建立本條線識別、評估、計量、控制、監(jiān)測和報告運營風(fēng)險的方法與程序，組織制訂本條線的業(yè)務(wù)制度、流程、風(fēng)險點及風(fēng)控措施，報合規(guī)與風(fēng)險管理部審核同意后實施，并定期修訂完善。

　�。ㄈ�）定期檢查、分析和評估本部門運營風(fēng)險管理的總體狀況，及時對薄弱環(huán)節(jié)采取必要的糾正補(bǔ)救措施并通報相關(guān)內(nèi)控和支持部門；對內(nèi)控和支持部門所提示的運營風(fēng)險，及時組織落實整改與防范措施。

　�。ㄋ模�對部門主辦的新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的運營風(fēng)險進(jìn)行評估，并制訂對應(yīng)的控制措施。

　�。ㄎ澹┦占�和分析本部門運營風(fēng)險事件和損失數(shù)據(jù)，定期向合規(guī)與風(fēng)險管理部通報，并且應(yīng)當(dāng)及時報告重大運營風(fēng)險事件和損失數(shù)據(jù)。

　　（六）制訂本部門運營風(fēng)險的應(yīng)急預(yù)案和業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃，并定期測試和演練，確保應(yīng)急預(yù)案和業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃的有效性。

　�。ㄆ撸┕�司規(guī)定的其他職責(zé)。

　　第十三條公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門，應(yīng)在各自職責(zé)范圍內(nèi)分別做好財務(wù)管理、資金和流動性管理、交易管理和清算交收、信息技術(shù)安全、人力資源管理、后勤保障以及安全保衛(wèi)等方面的運營風(fēng)險管理工作，并應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專業(yè)特長的范圍內(nèi)為其他部門管理運營風(fēng)險提供資源和支持，以促進(jìn)公司整體的運營風(fēng)險管理。

　　第十四條公司將運營風(fēng)險管理納入內(nèi)部審計范疇，審計稽核部負(fù)責(zé)對運營風(fēng)險管理的充分性和有效性進(jìn)行獨立、客觀的審查和評價。審計發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)督促相關(guān)責(zé)任人及時整改，并跟蹤檢查整改措施的落實情況。

　　第三章運營風(fēng)險識別、控制和評估

　　第十五條

　　公司建立健全運營風(fēng)險的識別、評估和控制體系，全面涵蓋公司各項業(yè)務(wù)活動。第十六條公司所面臨的運營風(fēng)險主要來源于人員因素、內(nèi)部流程、信息技術(shù)系統(tǒng)缺陷以及外部事件等四大類別：

　�。ㄒ唬┤藛T因素，是指公司員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、沒有授權(quán)的行為。員工知識技能匱乏、核心員工流失以及違反用工法律法規(guī)等。

　�。ǘ�）內(nèi)部流程，是指公司制度業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行等因素。

　�。ㄈ�）信息技術(shù)系統(tǒng)缺陷，是指信息技術(shù)系統(tǒng)設(shè)計和系統(tǒng)維護(hù)不完善導(dǎo)致不能正常提供全部、部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)或信息質(zhì)量低下、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計或開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險，以及系統(tǒng)運行穩(wěn)定性、兼容性、適宜性等問題。

　　（四）外部事件，是指由于監(jiān)管規(guī)定發(fā)生變化、外部人員故意欺詐或非法洗錢以及自然災(zāi)害等外部突發(fā)事件而影響公司正常經(jīng)營活動或造成損失。

　　第十七條公司通過采取內(nèi)部自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法等多種手段，對公司業(yè)務(wù)過程中所面臨的運營風(fēng)險進(jìn)行識別與評估，并根據(jù)實際情況適時驗證評估結(jié)果并調(diào)整評估程序。第十八條公司各部門應(yīng)根據(jù)外部法律法規(guī)以及公司制度的有關(guān)規(guī)定，對運營風(fēng)險進(jìn)行全面、有針對性、持續(xù)的識別和評估，自我評估結(jié)果應(yīng)當(dāng)留痕備查。

　　第十九條公司各部門應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)姆椒▽�運營風(fēng)險進(jìn)行管理。具體的方法包括：

　�。ㄒ唬┰u估運營風(fēng)險和內(nèi)部控制

　　（二）損失事件的報告和數(shù)據(jù)收集；

　�。ㄈ�）關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的監(jiān)測；

　�。ㄋ模┬庐a(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估；

　�。ㄎ澹﹥�(nèi)部控制的測試和審查；

　�。�六）運營風(fēng)險的報告；

　�。ㄆ撸┢渌�有效管理運營風(fēng)險的方法。

　　第二十條合規(guī)與風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)指導(dǎo)公司各部門開展運營風(fēng)險識別和評估工作，并提供相應(yīng)的運營風(fēng)險管理咨詢服務(wù)。

　　第二十一條公司各部門應(yīng)將發(fā)生的風(fēng)險損失事件，按照要求及時報送合規(guī)與風(fēng)險管理部，合規(guī)與風(fēng)險管理部對運營風(fēng)險對運營風(fēng)險數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總整理。

　　第二十二條合規(guī)與風(fēng)險管理部通過收集公司的歷史運營風(fēng)險數(shù)據(jù)，結(jié)合外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)，探索采取合理的方法進(jìn)行風(fēng)險計量和評估，并進(jìn)行相應(yīng)的統(tǒng)計分析和預(yù)警等動態(tài)管理措施。第二十三條當(dāng)出現(xiàn)以下情況時，公司各部門應(yīng)向合規(guī)與風(fēng)險管理部報告并提供有效的運營風(fēng)險控制措施，合規(guī)與風(fēng)險管理部提供必要的支持與協(xié)助：

　�。ㄒ唬┬庐a(chǎn)品和新業(yè)務(wù)開發(fā)；

　�。ǘ�）新設(shè)備和新系統(tǒng)應(yīng)用；

　　（三）信息技術(shù)系統(tǒng)的重大變更；

　�。ㄋ模┲卮笫鹿�、險情、案件、隱患發(fā)生時；

　�。ㄎ澹┎块T業(yè)務(wù)流程發(fā)生較大變化時；

　�。�六）組織機(jī)構(gòu)重大變革；

　�。ㄆ撸╆P(guān)鍵崗位人員流動；

　�。ò耍┩獠糠�律法規(guī)、監(jiān)管要求發(fā)生變化；

　�。ň牛┩獠拷鹑谙嚓P(guān)行業(yè)發(fā)生運營風(fēng)險損失事件，公司可能面臨類似的風(fēng)險時；

　�。ㄊ�）其他可能引發(fā)運營風(fēng)險的情況。

　　第二十四條對已識別的`運營風(fēng)險，合規(guī)與風(fēng)險管理部根據(jù)評估結(jié)果，組織公司各部門提出相應(yīng)的控制措施，其控制措施種類包括但不限于以下內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┱�策的制訂和更新；

　�。ǘ�）從業(yè)人員的資質(zhì)；

　　（三）不相容職責(zé)分離；

　�。ㄋ模�對文件資料的審查；

　　（五）復(fù)核與審批；

　�。�六）抽查與檢查；

　　（七）內(nèi)部審計檢查；

　�。ò耍┍P點與對賬；

　�。ň牛┛己伺c問責(zé)；

　　（十）系統(tǒng)控制：包括權(quán)限設(shè)置、系統(tǒng)運行規(guī)則的設(shè)置、系統(tǒng)自動計算和流轉(zhuǎn)以及系統(tǒng)自動制單等。

　　第二十五條公司應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部控制作為運營風(fēng)險管理的有效手段，相關(guān)的內(nèi)部控制措施至少應(yīng)當(dāng)包括：

　�。ㄒ唬┎块T之間具有明確的職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離，以避免潛在的利益沖突；

　�。ǘ�）密切監(jiān)測遵守指定風(fēng)險限額或權(quán)限的情況；

　�。ㄈ�）對接觸和使用公司資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控；

　�。ㄋ模﹩T工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn)；

　�。ㄎ澹┳R別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品；

　�。�六）定期對自營投資賬戶進(jìn)行復(fù)核和對賬；

　�。ㄆ撸╆P(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計制度；

　　（八）重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工八小時內(nèi)外行為規(guī)范；

　�。ň牛┙�立客戶和公司員工的投訴與舉報制度；

　　（十）合規(guī)、風(fēng)控情況納入績效考核；

　�。ㄊ�一）風(fēng)險事件查處和相應(yīng)的信息披露制度。

　　第四章風(fēng)險監(jiān)測

　　第二十六條公司各部門、分支機(jī)構(gòu)及合規(guī)與風(fēng)險管理部建立與公司業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理相適應(yīng)的關(guān)鍵運營風(fēng)險指標(biāo)體系，并對指標(biāo)進(jìn)行定期監(jiān)測。關(guān)鍵運營風(fēng)險指標(biāo)包括但不限于失敗交易金額、核心員工流失率、客戶投訴次數(shù)、監(jiān)管處罰次數(shù)、錯誤和遺漏的頻率以及嚴(yán)重程度等。

　　第二十七條合規(guī)與風(fēng)險管理部組織各部門建立有效的運營風(fēng)險損損失件收集機(jī)制，以統(tǒng)一的統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)、范圍、程序和方法，系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析與運營風(fēng)險相關(guān)的數(shù)據(jù)和事件信息。

　　第二十八條公司各部門監(jiān)測各自業(yè)務(wù)層面的運營風(fēng)險，對于風(fēng)險管理職能部門在監(jiān)測工作中發(fā)現(xiàn)并下發(fā)的運營風(fēng)險監(jiān)測信息，相關(guān)部門應(yīng)就該監(jiān)測信息進(jìn)行及時處理并反饋，合規(guī)與風(fēng)險管理部對監(jiān)測信息的處理情況進(jìn)行跟蹤，監(jiān)測信息的處理過程應(yīng)有留痕。

　　第五章風(fēng)險報告

　　第二十九條公司各部門在經(jīng)營過程中發(fā)現(xiàn)任何運營風(fēng)險情況，應(yīng)按規(guī)定定期、不定期向合規(guī)與風(fēng)險管理部報送，并確保上報內(nèi)容及時、準(zhǔn)確、完整。發(fā)現(xiàn)運營風(fēng)險指標(biāo)超出限額或發(fā)生運營風(fēng)險事件的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時報告合規(guī)與風(fēng)險管理部、采取措施及時解決，并向首席風(fēng)險官報告。

　　第三十條合規(guī)與風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)報告公司整體運營風(fēng)險情況，對各業(yè)務(wù)條線的運營風(fēng)險進(jìn)行評估，對發(fā)生的運營風(fēng)險事件進(jìn)行總結(jié)，提出處置建議，常規(guī)事件納入公司風(fēng)控日報、月報，報告經(jīng)營管理層。重大運營風(fēng)險事件應(yīng)當(dāng)編制專項報告報送公司管理層。

　　第六章附則

　　第三十一條本辦法由公司合規(guī)與風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第三十二條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　風(fēng)險控制管理制度 9

　　為了確保軟件開發(fā)項目能夠按照預(yù)定的成本、進(jìn)度、質(zhì)量順利完成，特制定本軟件開發(fā)項目管理制度。

　　一、項目立項與規(guī)劃

　　1. 需求分析與確定：

　　對項目需求進(jìn)行詳細(xì)的分析和確認(rèn)，確保需求的準(zhǔn)確性和完整性。

　　編寫《立項分析報告》和《業(yè)務(wù)需求說明書》，明確項目的范圍和邊界。

　　提交給相關(guān)部門進(jìn)行審批，確保項目與公司整體策略相一致。

　　2. 項目計劃制定：

　　項目經(jīng)理負(fù)責(zé)整個項目的計劃制定，包括任務(wù)分解、時間規(guī)劃、資源分配等。

　　編寫《項目計劃書》，明確項目的具體任務(wù)描述、進(jìn)度表、里程碑等。

　　二、項目團(tuán)隊與角色

　　1. 團(tuán)隊組建：

　　根據(jù)項目需求和技術(shù)要求，挑選合適的項目成員，組建項目團(tuán)隊。

　　團(tuán)隊?wèi)?yīng)包括業(yè)務(wù)組（或需求提出組）和IT組（可能包括網(wǎng)絡(luò)管理員和合作開發(fā)商）。

　　2. 角色與職責(zé)：

　　明確項目團(tuán)隊成員的角色和職責(zé)，確保每個人都知道自己的工作任務(wù)和目標(biāo)。

　　設(shè)立項目經(jīng)理，負(fù)責(zé)整個項目的計劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制。

　　三、項目執(zhí)行與監(jiān)控

　　1. 任務(wù)執(zhí)行：

　　項目組成員按照項目計劃執(zhí)行各自的任務(wù)，確保任務(wù)按時完成。

　　定期進(jìn)行工作檢查和考核，確保工作質(zhì)量和進(jìn)度。

　　2. 進(jìn)度監(jiān)控：

　　項目經(jīng)理和項目組成員對項目進(jìn)度進(jìn)行實時監(jiān)控，確保項目按計劃進(jìn)行。

　　如遇進(jìn)度延誤，及時分析原因并采取措施進(jìn)行調(diào)整。

　　3. 風(fēng)險管理：

　　對項目進(jìn)行風(fēng)險評估和預(yù)測，制定風(fēng)險應(yīng)對策略。

　　定期對項目風(fēng)險進(jìn)行回顧和更新，確保項目風(fēng)險得到有效控制。

　　四、項目文檔與配置管理

　　1. 文檔管理：

　　對項目過程中的所有文檔進(jìn)行統(tǒng)一管理，包括需求文檔、設(shè)計文檔、測試文檔等。

　　確保文檔的準(zhǔn)確性和完整性，及時更新和歸檔。

　　2. 配置管理：

　　對項目的開發(fā)代碼、配套文檔等進(jìn)行配置管理，確保版本控制和變更管理。

　　使用版本控制工具（如Git）對項目代碼進(jìn)行版本控制，確保代碼的可追溯性和可管理性。

　　五、項目測試與驗收

　　1. 系統(tǒng)測試：

　　制定詳細(xì)的測試計劃，包括單元測試、集成測試、系統(tǒng)測試等。

　　使用測試工具和方法對系統(tǒng)進(jìn)行全面測試，確保系統(tǒng)功能的正確性和穩(wěn)定性。

　　2. 用戶測試：

　　建立用戶測試環(huán)境，讓用戶根據(jù)測試用例進(jìn)行測試。

　　收集用戶反饋，對系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)。

　　3. 項目驗收：

　　根據(jù)項目合同和驗收標(biāo)準(zhǔn)對項目進(jìn)行驗收。

　　編寫《項目驗收報告》，記錄驗收過程和結(jié)果。

　　六、項目總結(jié)與評估

　　1. 項目總結(jié)：

　　項目完成后進(jìn)行項目總結(jié)，回顧項目過程中的經(jīng)驗教訓(xùn)。

　　編寫《項目總結(jié)報告》，為未來的.項目提供參考。

　　2. 項目評估：

　　對項目進(jìn)行評估，包括成本、進(jìn)度、質(zhì)量等方面的評估。

　　分析項目成功的原因和存在的問題，提出改進(jìn)措施。

　　七、其他注意事項

　　1. 溝通與協(xié)作：

　　加強(qiáng)項目團(tuán)隊成員之間的溝通與協(xié)作，確保信息暢通。

　　定期召開項目會議，討論項目進(jìn)展和存在的問題。

　　2. 資源管理：

　　合理配置項目資源，包括人力、物力、財力等。

　　確保項目資源得到充分利用，避免浪費。

　　3. 知識產(chǎn)權(quán)管理：

　　加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識，確保項目過程中使用的軟件和技術(shù)符合知識產(chǎn)權(quán)法律法規(guī)。

　　風(fēng)險控制管理制度 10

　　第一章 總則

　　第一條 為有效識別、評估、控制及監(jiān)控公司運營過程中可能遇到的安全風(fēng)險，確保人員安全、資產(chǎn)安全及業(yè)務(wù)連續(xù)性，特制定本安全風(fēng)險管理制度（以下簡稱“本制度”）。

　　第二條 本制度適用于公司所有部門、分支機(jī)構(gòu)及全體員工，旨在構(gòu)建一個系統(tǒng)化、規(guī)范化的安全風(fēng)險管理體系，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。

　　第三條 安全風(fēng)險管理的'基本原則包括：預(yù)防為主、綜合治理、全員參與、持續(xù)改進(jìn)。

　　第二章 組織架構(gòu)與職責(zé)

　　第四條 公司成立安全風(fēng)險管理委員會（以下簡稱“安委會”），負(fù)責(zé)全面指導(dǎo)、監(jiān)督公司安全風(fēng)險管理工作。安委會主任由公司高層領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員包括各部門負(fù)責(zé)人及安全專家。

　　第五條 安委會主要職責(zé)：

　　1. 制定和修訂安全風(fēng)險管理制度；

　　2. 審批重大安全風(fēng)險防控方案；

　　3. 監(jiān)督安全風(fēng)險防控措施的執(zhí)行情況；

　　4. 定期組織安全風(fēng)險評估與應(yīng)急演練；

　　5. 協(xié)調(diào)解決重大安全風(fēng)險管理問題。

　　第六條 各部門應(yīng)設(shè)立安全管理小組，負(fù)責(zé)本部門日常安全風(fēng)險管理工作，包括風(fēng)險識別、評估、報告及控制措施的制定與執(zhí)行。

　　第三章 風(fēng)險識別與評估

　　第七條 風(fēng)險識別：采用問卷調(diào)查、專家咨詢、歷史數(shù)據(jù)分析等多種方法，定期（如每季度）及不定期（如新項目啟動、重大變更時）對公司內(nèi)外環(huán)境進(jìn)行全面、系統(tǒng)的風(fēng)險識別。

　　第八條 風(fēng)險評估：對已識別的風(fēng)險進(jìn)行定性與定量分析，評估其發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險等級（如高、中、低），并編制風(fēng)險評估報告。

　　第九條 風(fēng)險分類：根據(jù)公司實際情況，將風(fēng)險劃分為信息安全風(fēng)險、物理安全風(fēng)險、業(yè)務(wù)連續(xù)性風(fēng)險、合規(guī)性風(fēng)險等類別，以便于針對性管理。

　　第四章 風(fēng)險控制與監(jiān)控

　　第十條 根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定并實施相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，包括但不限于：

　　1. 制定和完善安全管理制度、操作規(guī)程；

　　2. 加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高安全意識與技能；

　　3. 采用技術(shù)手段（如加密、防火墻、入侵檢測等）提升安全防護(hù)能力；

　　4. 實施定期安全檢查與審計，確保控制措施的有效性；

　　5. 建立應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，制定應(yīng)急預(yù)案并定期組織演練。

　　第十一條 監(jiān)控與報告：建立安全風(fēng)險監(jiān)控體系，對風(fēng)險控制措施的執(zhí)行情況及效果進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，定期向安委會報告風(fēng)險管理情況，對發(fā)現(xiàn)的新風(fēng)險及時評估并調(diào)整控制措施。

　　第五章 持續(xù)改進(jìn)

　　第十二條 安全風(fēng)險管理是一個動態(tài)過程，公司應(yīng)定期回顧和總結(jié)風(fēng)險管理經(jīng)驗，不斷優(yōu)化風(fēng)險管理流程和方法，提升風(fēng)險管理水平。

　　第十三條 鼓勵員工提出安全風(fēng)險管理改進(jìn)建議，對有效建議給予表彰和獎勵。

　　第六章 附則

　　第十四條 本制度自發(fā)布之日起實施，解釋權(quán)歸公司安委會所有。

　　第十五條 隨著公司發(fā)展和外部環(huán)境變化，本制度將適時進(jìn)行修訂和完善。

　　風(fēng)險控制管理制度 11

　　第一章總則

　　第一條為了準(zhǔn)確把握安全生產(chǎn)的特點和規(guī)律，堅持風(fēng)險預(yù)控、關(guān)口前移，實現(xiàn)把風(fēng)險控制在隱患形成之前，預(yù)防和減少生產(chǎn)安全事故，確保企業(yè)的生產(chǎn)安全，落實安全生產(chǎn)主體責(zé)任，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和國務(wù)院安委會辦公室《關(guān)于實施遏制重特大事故工作指南構(gòu)建雙重預(yù)防機(jī)制的意見》（安委辦〔2016〕11號）要求，全面推行企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控，制定本制度。

　　第二條本制度所稱安全生產(chǎn)風(fēng)險是指生產(chǎn)安全事故或職業(yè)健康損害事件發(fā)生的可能性和后果的組合，安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控是指按照風(fēng)險不同級別、所需管控資源、管控能力、管控措施復(fù)雜及難易程度等因素而確定不同管控層級的風(fēng)險管控方式。

　　第三條本制度對安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控提出了要求，適用于xxx總部、各直屬單位。全資及控股權(quán)屬企業(yè)，應(yīng)根據(jù)本制度和國務(wù)院安委辦《標(biāo)本兼治遏制重特大事故工作指南》等文件精神，結(jié)合各自實際，實現(xiàn)本制度的轉(zhuǎn)化、對接和落實。

　　第二章安全生產(chǎn)風(fēng)險分級

　　第四條各單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)《生產(chǎn)過程危險和有害因素分類與代碼》（GB/T13861）的規(guī)定，充分考慮危害的根源和性質(zhì)，對本單位潛在的人的因素、物的因素、環(huán)境因素、管理因素等安全生產(chǎn)危害因素進(jìn)行辨識。

　　第五條各單位應(yīng)當(dāng)結(jié)合實際，選擇有效、可行的安全風(fēng)險評估方法進(jìn)行危害因素辨識和風(fēng)險評估�？墒褂霉ぷ魑：Ψ治龇ǎ↗HA）和安全檢查表分析法（SCL），有條件的企業(yè)可以選用危險與可操作性分析法（HAZOP）進(jìn)行安全風(fēng)險評估。

　　第六條各單位應(yīng)當(dāng)組織專家和全體員工，采取安全績效獎懲等有效措施，全方位、全過程辨識生產(chǎn)工藝、設(shè)備設(shè)施、人員行為和管理體系等方面存在的安全風(fēng)險，做到系統(tǒng)、全面、無遺漏，并持續(xù)更新完善，安全生產(chǎn)風(fēng)險評估過程要突出遏制重特大事故，高度關(guān)注暴露人群，聚焦重大危險源、勞動密集型場所、高危作業(yè)工序和受影響的人群規(guī)模。

　　（一）生產(chǎn)工藝固有風(fēng)險重點評估內(nèi)容。

　　1.設(shè)計施工情況、邊坡高度、邊坡角、水文地質(zhì)條件、工程地質(zhì)條件、封閉圈以下深度、排土場情況和周邊環(huán)境等。

　　2.設(shè)計施工情況、庫容、壩高、匯水面積、筑壩方式、浸潤線控制情況、庫址地質(zhì)條件和周邊環(huán)境等。

　�。ǘ�）設(shè)備設(shè)施重點評估內(nèi)容。

　　1.生產(chǎn)設(shè)備設(shè)施系統(tǒng)的機(jī)械化程度和自動化水平。

　　2.生產(chǎn)、調(diào)度、管理、監(jiān)控信息化和智能化水平。

　　3.設(shè)備設(shè)施的技術(shù)水平，先進(jìn)適用技術(shù)和裝備的應(yīng)用情況。

　　4.設(shè)備設(shè)施取得礦用產(chǎn)品安全標(biāo)志情況。

　　5.設(shè)備設(shè)施定期檢測檢驗執(zhí)行情況。XX全生產(chǎn)監(jiān)管指令落實情況。

　　第七條各單位應(yīng)當(dāng)對辨識出的安全生產(chǎn)風(fēng)險進(jìn)行分類梳理，參照《企業(yè)職工傷亡事故分類》（GB6441—1986），綜合考慮起因物、引起事故的誘導(dǎo)性原因、致害物、傷害方式等，確安.定全風(fēng)險類別，對不同類別的安全風(fēng)險，采用相應(yīng)的風(fēng)險評估方法確安.定全風(fēng)險等級。

　　第八條各單位應(yīng)當(dāng)將安全生產(chǎn)風(fēng)險等級從高到低劃分為D級1級（重大風(fēng)險）、C級2級（較大風(fēng)險）、B級3級（一般風(fēng)險）和A級4級（低風(fēng)險），分別用紅、橙、黃、藍(lán)四種顏色標(biāo)示。各單位可根據(jù)企業(yè)實際情況，在安全生產(chǎn)風(fēng)險分級時，對每一級可考慮再細(xì)分亞類管控，例如：對A級風(fēng)險，根據(jù)其風(fēng)險程度等再劃分為A+、A、A-亞類。

　　第三章安全生產(chǎn)風(fēng)險管控

　　第九條各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)安全生產(chǎn)風(fēng)險評估分級的結(jié)果，通過采取隔離危險源、實施個體防護(hù)、設(shè)置監(jiān)測監(jiān)控設(shè)施等措施，達(dá)到回避、降低和監(jiān)測安全生產(chǎn)風(fēng)險的目的，同時針對安全生產(chǎn)風(fēng)險特點，從組織、制度、技術(shù)、應(yīng)急等方面對安全生產(chǎn)風(fēng)險進(jìn)行有效管控。各單位各級安全生產(chǎn)風(fēng)險管控遵循以下原則：

　�。ㄒ唬〢級4級：藍(lán)色風(fēng)險（低風(fēng)險），需要注意，可以接受（或可容許的）。各企業(yè)員工應(yīng)引起注意，各工段、班組負(fù)責(zé)A級危害因素的控制管理，可根據(jù)生產(chǎn)場所或?qū)嶋H需要來確定是否制定控制措施及保存記錄。

　�。ǘ�）B級3級：黃色風(fēng)險（一般風(fēng)險），需要控制整改。各企業(yè)車間、科室應(yīng)引起關(guān)注，負(fù)責(zé)B級危害因素的控制管理，所屬工段、班組具體落實；應(yīng)考慮效果更佳的解決方案或改進(jìn)措施，需要監(jiān)視來確�？刂拼胧┑靡詫嵤�，保留記錄。

　　（三）C級2級：橙色風(fēng)險（較大風(fēng)險），必須制定措施進(jìn)行控制管理。各企業(yè)、職能部門應(yīng)引起關(guān)注，負(fù)責(zé)C級危害因素的控制管理，所屬車間、科室具體落實；應(yīng)制定管理制度、規(guī)定進(jìn)行控制，努力降低風(fēng)險，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)實施降低風(fēng)險措施。在嚴(yán)重傷害后果相關(guān)的場合，必須進(jìn)一步進(jìn)行評價，確定傷害的可能性和是否需要采取改進(jìn)的控制措施。

　�。ㄋ模〥級1級：紅色風(fēng)險（重大風(fēng)險），各企業(yè)應(yīng)對D級危害因素控制管理，具體由各分廠或職能部門根據(jù)職責(zé)范圍具體落實。當(dāng)風(fēng)險涉及正在進(jìn)行中的工作時，應(yīng)停止風(fēng)險不可控制的工作，立即整改，采取應(yīng)急措施，并根據(jù)需求為降低風(fēng)險制定目標(biāo)、指標(biāo)、管理方案或配給資源、限期治理，直至風(fēng)險降低后才能開始工作。

　　第十條各單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)安全生產(chǎn)風(fēng)險等級建立企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控臺賬，繪制企業(yè)“紅、橙、黃、藍(lán)”四色安全風(fēng)險空間分布圖。

　　第十一條各單位應(yīng)當(dāng)對安全生產(chǎn)風(fēng)險分級、分層、分類、分專業(yè)進(jìn)行管理，逐一落實企業(yè)、車間、班組和崗位的'管控責(zé)任，尤其要強(qiáng)化對重大危險源和存在重安.大全風(fēng)險的生產(chǎn)經(jīng)營系統(tǒng)、生產(chǎn)區(qū)域、崗位的重點管控。

　　第十二條各單位應(yīng)當(dāng)建立完善安全生產(chǎn)風(fēng)險公告制度，并加強(qiáng)風(fēng)險教育和技能培訓(xùn)，確保管理層和每名員工都掌握安全生產(chǎn)風(fēng)險的基本情況及防范、應(yīng)急措施。第十三條各單位要在醒目位置和重點區(qū)域分別設(shè)置安全生產(chǎn)風(fēng)險公告欄，制作崗位安全風(fēng)險告知卡，標(biāo)明主要安全風(fēng)險、可能引發(fā)事故隱患類別、事故后果、管控措施、應(yīng)急措施及報告方式等內(nèi)容。對存在重安.大全風(fēng)險的工作場所和崗位，要設(shè)置明顯警示標(biāo)志，并強(qiáng)化安全風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警。

　　第十四條各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)生產(chǎn)過程及材料、工藝、設(shè)備、防護(hù)措施和環(huán)境等因素發(fā)生重大變化，或者國家有關(guān)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化時，動態(tài)評估、調(diào)整安全生產(chǎn)風(fēng)險等級和管控措施，確保安全生產(chǎn)風(fēng)險始終處于受控范圍內(nèi)。

　　第四章管理責(zé)任

　　第十五條各單位應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)安全生產(chǎn)隱患排查治理工作，建立健全安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控制度；結(jié)合企業(yè)實際，制定從企業(yè)、工程部、班組和崗位的安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控體系實施方案，逐級建立并落實從主要負(fù)責(zé)人到每個從業(yè)人員的安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控責(zé)任制，逐步構(gòu)安.建全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機(jī)制。

　　第十六條各單位違反本制度，有下列行為之一的，視情況處以200-3000元罰款，并列入xxx安全生產(chǎn)考核：

　�。ㄒ唬┪唇�立安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控制度的；

　　（二）未制定風(fēng)險分級管控實施方案并有效實施的；

　�。ㄈ�）未按規(guī)定進(jìn)行安全生產(chǎn)風(fēng)險分級、管控的；

　�。ㄋ模┪唇�立企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控臺賬的；

　�。ㄎ澹┪窗匆�(guī)定進(jìn)行安全生產(chǎn)風(fēng)險告知的。

　　第十七條對安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控不力、構(gòu)安.建全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機(jī)制工作不力，導(dǎo)致形成隱患，并引發(fā)事故的單位，按照xxx《安全生產(chǎn)考核管理制度》進(jìn)行處理；構(gòu)成犯罪的，移送有關(guān)部門，依照刑法有關(guān)規(guī)定追究刑事責(zé)任。

　　第五章附則

　　第十八條本制度經(jīng)安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組會議審議通過，自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　第十九條本制度由xx安全生產(chǎn)部負(fù)責(zé)解釋。

　　風(fēng)險控制管理制度 12

　　第一章 總則

　　第一條 為加強(qiáng)公司安全風(fēng)險管理，預(yù)防和控制各類安全事故的發(fā)生，保障員工生命安全和公司財產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》、《企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。

　　第二條 本制度適用于公司所有部門、崗位及生產(chǎn)經(jīng)營活動，旨在建立健全安全風(fēng)險管理體系，實現(xiàn)安全風(fēng)險的可識別、可評估、可控制、可追溯。

　　第三條 安全風(fēng)險管理遵循“預(yù)防為主、綜合治理、全員參與、持續(xù)改進(jìn)”的原則，強(qiáng)調(diào)從源頭抓起，通過系統(tǒng)化的方法識別、分析、評價和控制安全風(fēng)險，確保公司安全運營。

　　第二章 組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)

　　第四條 公司成立安全風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督安全風(fēng)險管理工作。委員會主任由公司最高管理者擔(dān)任，成員包括各部門負(fù)責(zé)人及安全管理人員。

　　第五條 安全風(fēng)險管理委員會主要職責(zé)包括：

　　1. 制定和完善公司安全風(fēng)險管理制度；

　　2. 組織開展安全風(fēng)險識別、評估、監(jiān)控和應(yīng)對工作；

　　3. 監(jiān)督各部門落實安全風(fēng)險防控措施；

　　4. 定期召開安全風(fēng)險管理會議，分析安全形勢，研究解決重大安全風(fēng)險問題；

　　5. 負(fù)責(zé)安全風(fēng)險管理的教育培訓(xùn)和宣傳工作。

　　第六條 各部門應(yīng)設(shè)立安全風(fēng)險管理員，具體負(fù)責(zé)本部門的安全風(fēng)險管理工作，包括日常巡查、隱患排查、風(fēng)險報告及防控措施的實施等。

　　第三章 安全風(fēng)險識別與評估

　　第七條 公司應(yīng)定期進(jìn)行全面的安全風(fēng)險識別，識別范圍覆蓋生產(chǎn)經(jīng)營活動的全過程、全領(lǐng)域、全崗位。識別方法可采用安全檢查表、專家咨詢、事故樹分析等多種方式。

　　第八條 對識別出的安全風(fēng)險，應(yīng)組織專業(yè)人員進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級（如高、中、低），明確風(fēng)險可能導(dǎo)致的`后果及影響范圍。

　　第九條 風(fēng)險評估結(jié)果應(yīng)形成書面報告，報告內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險描述、風(fēng)險等級、可能后果、防控措施及建議等，并報安全風(fēng)險管理委員會審核。

　　第四章 安全風(fēng)險控制與應(yīng)對

　　第十條 根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定針對性的風(fēng)險防控措施，明確責(zé)任部門、責(zé)任人及完成時限。高風(fēng)險項目應(yīng)制定專項應(yīng)急預(yù)案，并定期組織演練。

　　第十一條 各部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險防控措施，加強(qiáng)日常巡查和隱患排查，確保風(fēng)險得到有效控制。對發(fā)現(xiàn)的新風(fēng)險或隱患，應(yīng)及時上報并采取措施處理。

　　第十二條 公司應(yīng)建立安全風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，利用現(xiàn)代信息技術(shù)手段對高風(fēng)險區(qū)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行實時監(jiān)控，確保風(fēng)險動態(tài)可控。

　　第五章 持續(xù)改進(jìn)與監(jiān)督考核

　　第十三條 公司應(yīng)定期對安全風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷完善制度體系。

　　第十四條 將安全風(fēng)險管理工作納入公司績效考核體系，對在安全風(fēng)險管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個人給予表彰獎勵；對失職瀆職、造成安全事故的，依法依規(guī)追究責(zé)任。

　　第十五條 加強(qiáng)與外部安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，接受其指導(dǎo)和監(jiān)督，不斷提升公司安全風(fēng)險管理水平。

　　第六章 附則

　　第十六條 本制度自發(fā)布之日起實施，解釋權(quán)歸公司安全風(fēng)險管理委員會所有。隨著公司發(fā)展和法律法規(guī)的更新，本制度將適時進(jìn)行修訂和完善。

　　風(fēng)險控制管理制度 13

　　出口退稅涉及范圍廣部門多，存在的風(fēng)險也大，為加強(qiáng)管理，保證公司的出口退稅工作順利開展，現(xiàn)針對可能存在的風(fēng)險進(jìn)行管理，制訂本制度。

　　一、組織保證

　�。ㄒ唬┏闪⒐芾硇〗M：組長：董事長，副組長：總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人，成員：財務(wù)部辦稅員、出口業(yè)務(wù)部單證員、合同部外匯核銷員

　�。ǘ�）明確責(zé)任：責(zé)任主管領(lǐng)導(dǎo)：組長及副組長；其他直接責(zé)任人員：各成員。

　　二、法律風(fēng)險意識

　　1、出口退稅涉及騙取出口退稅罪，立案標(biāo)準(zhǔn)為涉案金額達(dá)到人民幣五萬元以上�！缎谭ā返�204條規(guī)定：“以假報出口或者其他欺騙手段，騙取國家出口退稅款，數(shù)額較大的（5萬以上），處五年以下有期徒刑或者拘役，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額巨大（50萬以上）或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額特別巨大（250萬以上）或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產(chǎn)。對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照各該條的規(guī)定處罰。

　　2、20xx年9月17日最高人民法院《關(guān)于審理騙取出口退稅刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》相關(guān)規(guī)定如下：“第一條刑法第二百零四條規(guī)定的‘假報出口’，是指以虛構(gòu)已稅貨物出口事實為目的，具有下列情形之一的行為：

　　a、偽造或者簽訂虛假的買賣合同；

　　b、以偽造、變造或者其他非法手段取得出口貨物報關(guān)單、出口收匯核銷單、出口貨物專用繳款書等有關(guān)出口退稅單據(jù)、憑證；

　　c、虛開、偽造、非法購買增值稅專用發(fā)票或者其他可以用于出口退稅的發(fā)票；

　　d、其他虛構(gòu)已稅貨物出口事實的行為。

　　3、具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百零四條規(guī)定的‘其他欺騙手段’：

　　a、騙取出口貨物退稅資格的；

　　b、將未納稅或者免稅貨物作為已稅貨物出口的；

　　c、雖有貨物出口，但虛構(gòu)該出口貨物的.品名、數(shù)量、單價等要素，騙取未實際納稅部分出口退稅款的。

　　三、防范風(fēng)險

　　（一）建立和完善出口退稅管理的舉措

　　1、建立和健全公司相關(guān)管理制度。

　　公司應(yīng)制訂出《國際業(yè)務(wù)商務(wù)管理流程》，明確公司財務(wù)部和合同執(zhí)行單位相關(guān)崗位在執(zhí)行國際業(yè)務(wù)時應(yīng)履行的職責(zé)，規(guī)定各出口關(guān)鍵環(huán)節(jié)所必需的合規(guī)性文件及須辦理的手續(xù)；制訂出《出口退稅業(yè)務(wù)管理流程》，具體說明辦理出口退稅過程中所涉及的崗位、職責(zé)、相關(guān)單證及提交時間等，明確出口退稅業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范，明確各個業(yè)務(wù)部門的崗位職責(zé)和權(quán)限。

　　2、明確規(guī)范和約束供應(yīng)商和貨運代理商在出口退稅環(huán)節(jié)中的職責(zé)。在簽訂設(shè)備和材料采購合同時，明確約定供應(yīng)商必須配合企業(yè)做好出口退稅工作，約定有懲罰條款，確保供應(yīng)商提交增值稅發(fā)票時不出現(xiàn)遺漏和差錯。選擇有實力的貨運代理商，以保障企業(yè)在貨物出口后能夠及時拿到合格的報關(guān)單。

　�。ǘ�）加強(qiáng)各部門間的交流與銜接工作

　　出口退稅工作統(tǒng)合性比較強(qiáng)，時間性要求嚴(yán)格，涉及部門廣泛，對外涉及國稅、外匯局、海關(guān)、貨代公司、報關(guān)行，對內(nèi)涉及銷售部、合同部、財務(wù)部、物流部，加強(qiáng)溝通和協(xié)調(diào)，理順退稅業(yè)務(wù)所涉及各個環(huán)節(jié)工作的銜接，以促進(jìn)公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門和人員高度重視和辦理出口退稅工作。明確相關(guān)單證傳遞的流程、時間要求和操作規(guī)范，做好登記和保管單據(jù)交接記錄，建立責(zé)任追究制度。明確分工，財務(wù)部應(yīng)設(shè)專職辦稅員，負(fù)責(zé)具體的審單、申報和備案工作。各相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)設(shè)專人負(fù)責(zé)編制出口形式發(fā)票、收集和審核增值稅專用發(fā)票及出口報關(guān)單、辦理出口收匯核銷單，退稅業(yè)務(wù)單據(jù)在傳遞過程中出現(xiàn)不及時或者丟失的現(xiàn)象，業(yè)務(wù)人員未能及時辦理收匯核銷或遠(yuǎn)期收匯證明等事項，將導(dǎo)致出口退稅無法正常辦理，所有部門必須通力合作才能完成出口退稅工作順利開展。

　�。ㄈ�）各級人員的高度重視，提高防范退稅風(fēng)險的意識。公司領(lǐng)導(dǎo)層、業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門應(yīng)主動加強(qiáng)學(xué)習(xí)，及時了解和掌握國家退稅政策變動對企業(yè)的影響。財務(wù)部門作為出口退稅工作的主辦部門應(yīng)隨時跟蹤國家退稅政策的變動情況，結(jié)合公司的特點和現(xiàn)狀，向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供有益的參考意見；財務(wù)部的辦稅員，是稅企聯(lián)系的紐帶，其素質(zhì)的高低直接影響出口退稅的質(zhì)量和效益。辦稅員要有基本的外貿(mào)知識、會計專業(yè)知識、稅收知識，加強(qiáng)辦稅員能力的培訓(xùn)，按辦稅員崗位工作說明和程序進(jìn)行定期培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和對外交往能力。辦稅員實行崗位輪換，在保持工作連續(xù)性的前提下，不定期對辦稅員進(jìn)行崗位輪換，以防止差錯和弊端，也可使新頂崗人員可能提出新的工作設(shè)想，提高工作效率。辦稅員對申報的差錯要及時調(diào)整，及時與相關(guān)部門溝通。出口退稅政策性強(qiáng)，各成員應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)與交流，掌握最新的政策與動態(tài)，積極參加國稅、海關(guān)、外匯局等相關(guān)管理部門、行業(yè)協(xié)會組織的政策宣講會、政策輔導(dǎo)會議，與同行保持一定的聯(lián)系，獲取最新的信息。

　　（四）單據(jù)的合規(guī)性檢查

　　1、報關(guān)單的合規(guī)：

　　報關(guān)單的信息要做到準(zhǔn)確填列，貨物金額要與執(zhí)行合同執(zhí)行部門提供的商業(yè)發(fā)票金額保持一致。報關(guān)單上的其他重要信息控制點包括貿(mào)易方式，合同協(xié)議號，批準(zhǔn)文號，提運單號，運抵國等正確填列。

　　2、外匯核銷單的合規(guī)：

　　外匯核銷單信息的時間性要求也必須達(dá)到，預(yù)計180天內(nèi)無法收款的，應(yīng)及時辦理遠(yuǎn)期收匯證明，辦理前應(yīng)對遠(yuǎn)期收匯證明的收匯期限作保守的正確估計，辦理后在收款時也應(yīng)及時在外匯核銷。

　　3、其他單據(jù)的確認(rèn)：

　　收貨方與訂貨方不一致，匯款方與訂貨方不一致的，當(dāng)中涉及樣品或者委托代理采購等其他事項，需要業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。

　�。ㄎ澹┯嘘P(guān)備案單證

　　國家稅務(wù)總局公告20xx年第24號，出口企業(yè)應(yīng)在申報出口退（免）稅后15日內(nèi)，將所申報退（免）稅貨物的下列單證，按申報退（免）稅的出口貨物順序，填寫《出口貨物備案單證目錄》，注明備案單證存放地點，以備主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核查。

　　1．外貿(mào)企業(yè)購貨合同、生產(chǎn)企業(yè)收購非自產(chǎn)貨物出口的購貨合同，包括一筆購銷合同下簽訂的補(bǔ)充合同等；

　　2．出口貨物裝貨單；

　　3．出口貨物運輸單據(jù)（包括：海運提單、航空運單、鐵路運單、貨物承運單據(jù)、郵政收據(jù)等承運人出具的貨物單據(jù)，以及出口企業(yè)承付運費的國內(nèi)運輸單證）。若有無法取得上述原始單證情況的，出口企業(yè)可用具有相似內(nèi)容或作用的其他單證進(jìn)行單證備案。除另有規(guī)定外，備案單證由出口企業(yè)存放和保管。

　　風(fēng)險控制管理制度 14

　　第一章總則

　　第一條為了進(jìn)一步完善公司的公平交易管理，保證公司進(jìn)行投資運作的不同投資組合得到公平對待，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《證券投資基金管理公司管理辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二條公司應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)關(guān)于公平交易的相關(guān)規(guī)定，在投資管理活動中公平對待不同投資組合，嚴(yán)禁直接或者通過與第三方的交易安排在不同投資組合之間進(jìn)行利益輸送。本制度所稱投資組合包括公司自主備案產(chǎn)品和擔(dān)任投顧的產(chǎn)品，組合以開立具體的證券賬戶為標(biāo)準(zhǔn)，每一個單獨開立的證券賬戶，稱為一個投資組合。第三條本制度所稱公司的公平交易制度，其規(guī)范的范圍至少應(yīng)包括境內(nèi)上市股票、債券的一級市場申購、二級市場交易等投資管理活動，同時應(yīng)包括授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等投資管理活動相關(guān)的各個環(huán)節(jié)。

　　第四條公司應(yīng)合理設(shè)置內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)，在保證采用不投資策略的各投資組合投資決策相對獨立性的同時，確保其在獲得投資信息、投資建議和實施投資決策方面享有公平的機(jī)會。第五條公司應(yīng)建立科學(xué)的投資決策體系，加強(qiáng)交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，并通過工作制度、流程和技術(shù)手段保證公平交易原則的實現(xiàn)。同時，應(yīng)通過對投資交易行為的監(jiān)控、分析評估和信息披露來加強(qiáng)對公平交易過程和結(jié)果的監(jiān)督。

　　第二章投資決策的內(nèi)部控制

　　第六條公司應(yīng)不斷完善投資策略和投資決策流程，提高投資決策的科學(xué)性和客觀性，確保各投資組合享有公平的投資決策機(jī)會，建立公平交易的制度環(huán)境。

　　第七條公司應(yīng)建立客觀的研究方法和投資策略，任何投資分析和建議均應(yīng)有充分的事實和數(shù)據(jù)支持，避免主觀臆斷，嚴(yán)禁利用內(nèi)幕信息作為投資依據(jù)。

　　第八條公司應(yīng)根據(jù)上述研究方法建立全公司適用的投資對象備選庫和交易對手備選庫，制定明確的備選庫建立、維護(hù)程序。

　　第九條公司應(yīng)在備選庫的基礎(chǔ)上，根據(jù)不同投資組合的投資目標(biāo)、投資風(fēng)格、投資范圍和關(guān)聯(lián)交易限制等，建立不同投資組合的投資對象備選庫和交易對手備選庫，投資經(jīng)理在此基礎(chǔ)上根據(jù)投資授權(quán)構(gòu)建具體的投資組合。

　　第十條公司應(yīng)健全投資授權(quán)制度，明確投資決策委員會、投資總監(jiān)、投資經(jīng)理等各投資決策主體的職責(zé)和權(quán)限劃分，合理確定各投資經(jīng)理的投資權(quán)限。投資決策委員會和投資總監(jiān)等管理機(jī)構(gòu)和人員不得對投資經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)的投資活動進(jìn)行干預(yù)。投資經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)自主決策，超過投資權(quán)限的操作需要經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序。

　　第十一條公司應(yīng)建立投資組合投資信息的管理及保密制度，不同投資經(jīng)理之間的持倉和交易等重大非公開投資信息應(yīng)相互隔離。

　　第十二條公司應(yīng)建立系統(tǒng)的交易方法，即投資經(jīng)理應(yīng)根據(jù)投資組合的投資風(fēng)格和投資策略，制定客觀、完整的交易決策規(guī)則，并按照這些規(guī)則進(jìn)行交易決策，以保證各投資組合交易決策的客觀性和獨立性。

　　第三章交易執(zhí)行的內(nèi)部控制

　　第十三條公司應(yīng)將量化投資策略、交易算法和交易實施環(huán)節(jié)進(jìn)行綜合考量，建立和完善公平的交易分配制度，確保各投資組合享有公平的交易執(zhí)行機(jī)會。

　　第十四條對于交易所公開競價交易，公司應(yīng)執(zhí)行交易系統(tǒng)中的公平交易程序。對于由于特殊原因不能參與公平交易程序的交易指令，公司應(yīng)建立相應(yīng)的控制制度和流程。

　　第十五條公司應(yīng)完善銀行間市場交易、交易所大宗交易等非集中競價交易的交易分配制度，保證各投資組合獲得公平的交易機(jī)會。對于部分債券一級市場申購、非公開發(fā)行股票申購等以公司名義進(jìn)行的交易，各投資經(jīng)理應(yīng)在交易前獨立地確定各投資組合的交易價格和數(shù)量，公司應(yīng)按照價格優(yōu)先、比例分配的原則對交易結(jié)果進(jìn)行分配。如果由于特殊原因不能按照上述原則進(jìn)行分配的，公司應(yīng)建立相應(yīng)的控制制度和流程。

　　第四章行為監(jiān)控和分析評估

　　第十六條公司應(yīng)加強(qiáng)對投資交易行為的監(jiān)察稽核力度，建立有效的異常交易行為日常監(jiān)控和分析評估制度，并建立相關(guān)記錄制度，確保公平交易可稽核。

　　第十七條公司應(yīng)對非公開發(fā)行股票申購、以公司名義進(jìn)行的債券一級市場申購的申購方案和分配過程進(jìn)行審核和監(jiān)控，保證分配結(jié)果符合公平交易的原則。

　　第十八條公司應(yīng)根據(jù)市場公認(rèn)的第三方信息，對投資組合與交易對手之間議價交易的交易價格公允性進(jìn)行審查。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對交易價格異常情況進(jìn)行合理性解釋。

　　第十九條公司應(yīng)對不同投資組合，尤其是同一位投資經(jīng)理管理的，采用相同量化投資策略的不同投資組合同日同向交易和反向交易的交易時機(jī)和交易價差進(jìn)行監(jiān)控，同時對不同投資組合臨近交易日的同向交易和反向交易的交易時機(jī)和交易價差進(jìn)行分析。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對異常交易情況進(jìn)行合理性解釋。

　　第二十條公司應(yīng)嚴(yán)格控制不同投資組合之間的同日反向交易，嚴(yán)格禁止可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的同日反向交易。確因投資組合的投資策略或流動性等需要而發(fā)生的同日反向交易，公司應(yīng)要求相關(guān)投資經(jīng)理提供決策依據(jù)，并留存記錄備查，但是完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行投資的組合等除外。

　　第二十一條公司應(yīng)對其他可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易行為進(jìn)行監(jiān)控，對于異常交易發(fā)生前后不同投資組合買賣該異常交易證券的情況進(jìn)行分析。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對異常交易情況進(jìn)行合理性解釋。

　　第五章報告、信息披露和外部監(jiān)督

　　第二十二條公司相關(guān)部門如果發(fā)現(xiàn)涉嫌違背公平交易原則的行為，應(yīng)及時向公司管理層匯報并采取相關(guān)控制和改進(jìn)措施。

　　第二十三條公司應(yīng)分別于每季度和每對公司管理的不同投資組合的整體收益率差異、分投資類別（股票、債券）的收益率差異進(jìn)行分析，對連續(xù)四個季度期間內(nèi)、不同時間窗下（如日內(nèi)、3日內(nèi)、5日內(nèi)）公司管理的不同投資組合同向交易的交易價差進(jìn)行分析，由投資經(jīng)理、投資總監(jiān)、公司監(jiān)事、總經(jīng)理簽署后，妥善保存分析報告?zhèn)洳椤?/p>

　　如果在上述分析期間內(nèi)，公司管理的所有投資組合同向交易價差出現(xiàn)異常情況，應(yīng)重新核查公司投資決策和交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，針對潛在問題完善公平交易制度，并對此做專項說明。妥善保留該說明，保留期限為10年。

　　第二十四條公司應(yīng)當(dāng)在各投資組合的定期報告中，至少披露以下事項：公司整體公平交易制度執(zhí)行情況；異常交易行為專項說明，其中，如果報告期內(nèi)所有投資組合參與的.交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當(dāng)日成交量的5%，應(yīng)說明該類交易的次數(shù)及原因。

　　在投資組合的報告中，公司還應(yīng)披露公平交易制度和控制方法，并在公司整體公平交易制度執(zhí)行情況中，對當(dāng)同向交易價差做專項分析。

　　第二十五條會計師事務(wù)所應(yīng)在公司內(nèi)部控制評價報告中，對公司公平交易制度的完善程度和執(zhí)行情況進(jìn)行評價。

　　第二十六條公司公平交易制度的完善程度是公司誠信水平和規(guī)范程度的重要標(biāo)志，監(jiān)管部門將以此作為公司日常監(jiān)管和做出行政許可的重要依據(jù)。公司應(yīng)采取一切措施，全力配合監(jiān)管部門對公司現(xiàn)場和非現(xiàn)場的公平交易審查。

　　第六章附則

　　第二十七條公司管理的投資組合參與衍生品投資、境外投資等，應(yīng)參照本制度制定相應(yīng)的公平交易管理制度。

　　第二十八條本制度自公布之日起施行。

　　從業(yè)人員買賣證券申報制度

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范公司員工個人證券投資（包括股票投資和證券投資基金投資）和股權(quán)投資行為，防止出現(xiàn)利益沖突，防止員工個人投資交易中的不正當(dāng)行為影響公司聲譽(yù)和業(yè)務(wù)活動開展或者對公司構(gòu)成重大合規(guī)風(fēng)險，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，特制訂本制度。第二條本制度根據(jù)《證券法》、《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，以及公司相關(guān)管理制度制訂。

　　第三條本制度適用范圍為全體與公司建立正式勞動關(guān)系的員工，包括與公司簽訂正式勞動合同的員工及派遣制員工（以下統(tǒng)稱“員工”）。第四條本制度所規(guī)范的證券和股權(quán)投資行為包括：

　�。ㄒ唬┕善蓖顿Y，包括上市公司股票及其衍生品（如期權(quán)、股指期貨）；

　�。ǘ�）證券投資基金投資；

　�。ㄈ�）股權(quán)投資指投資于未公開上市的公司行為，包括但不限于公司設(shè)立時的初始投資以及通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、贈與、繼承或增資等方式對公司進(jìn)行投資。第五條本制度中所指直系親屬，指的是員工的配偶、父母、子女。

　　第二章交易行為準(zhǔn)則第六條公司員工應(yīng)自覺遵守法律法規(guī)、相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和公司規(guī)章制度的要求，只能從事法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定允許的交易行為。不得利用內(nèi)幕信息及其他未公開信息違規(guī)進(jìn)行交易，不得直接或間接為其他任何機(jī)構(gòu)和個人進(jìn)行交易活動或做出投資決策，不得為他人提供交易信息或建議，不得利用職務(wù)便利為自己或他人謀取不當(dāng)利益，不得進(jìn)行任何形式的利益輸送。第七條公司員工應(yīng)堅持勤勉、謹(jǐn)慎、盡責(zé)原則，誠實、公正地對待基金份額持有人，遵守基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，信守對基金份額持有人、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和公司做出的承諾，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的行為，不得從事任何與履行工作職責(zé)有利益沖突的活動。

　　第八條員工進(jìn)行證券投資或股權(quán)投資應(yīng)該嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)和公司制度，并認(rèn)真履行有關(guān)信息披露、申報、處置義務(wù)。

　　第三章交易限制

　　第九條公司員工投資證券投資基金應(yīng)當(dāng)遵循公平、公開和公正的原則，防范利益沖突和利益輸送，應(yīng)當(dāng)樹立長期投資的理念，強(qiáng)化與基金份額持有人共享利益、共擔(dān)風(fēng)險的意識，公平對待公司管理的基金，不得為牟取短期利益從事?lián)p害其他基金份額持有人利益的行為。第十條公司員工持有一只基金份額的期限不得少于6個月，持有期不足6個月的，不得賣出、贖回或轉(zhuǎn)換為其他基金；公司高級管理人員持有公司管理的基金份額以及基金經(jīng)理持有本人管理的基金份額的期限不得少于1年。投資貨幣市場基金以及其他現(xiàn)金管理工具基金不受上述期限限制。員工多次投資同一基金的，應(yīng)根據(jù)先進(jìn)先出原則，分別計算單次投資基金份額的持有期限。

　　第十一條公司員工投資本公司所管理基金的，其投資行為所適用的認(rèn)（申）購、轉(zhuǎn)換或贖回費率等應(yīng)按照基金合同、基金招募說明書、基金公告等規(guī)定執(zhí)行。

　　第十二條公司鼓勵員工、特別是高級管理人員、基金投資和研究部門負(fù)責(zé)人等購買本公司管理的基金產(chǎn)品或者基金經(jīng)理購買本人管理的基金產(chǎn)品，并鼓勵員工通過定期定額或者其他方式進(jìn)行長期投資。

　　第十三條員工進(jìn)行直接或間接的股權(quán)投資，應(yīng)事先報公司備案，并應(yīng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先和公司利益優(yōu)先的原則，避免利益沖突的情況。第十四條員工進(jìn)行股權(quán)投資的限制：

　�。ㄒ唬┎坏猛顿Y于與公司有或者可能有重大業(yè)務(wù)關(guān)系、競爭關(guān)系或利益沖突的公司；

　�。ǘ�）不得投資于從事證券投資、證券投資咨詢等與證券投資和交易有關(guān)業(yè)務(wù)的公司；

　�。ㄈ�）不得在其投資的公司中兼職并領(lǐng)取薪酬；

　�。ㄋ模┎坏眠M(jìn)行其它可能損害基金份額持有人利益和公司利益的股權(quán)投資；

　�。ㄎ澹┎坏眠M(jìn)行無論在規(guī)模上還是性質(zhì)上會影響員工正常履行工作職責(zé)的股權(quán)投資。第十五條員工直接或間接持有的原未上市的股權(quán)投資轉(zhuǎn)為上市的，應(yīng)按下述流程進(jìn)行處置：

　　（一）公司管理的基金或投資組合參加該股權(quán)投資的詢價和投資的，持有該股權(quán)的員工應(yīng)本著避免利益沖突的原則，不得參加有關(guān)投資決策，并主動向公司提出回避；

　�。ǘ�）該股權(quán)投資可以公開交易的，員工應(yīng)在3個月內(nèi)賣出。

　　風(fēng)險控制管理制度 15

　　為了進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范對擔(dān)保項目的風(fēng)險控制，在控制風(fēng)險的前提下，最大限度地為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)，堅持原則性與靈活性相結(jié)合，根據(jù)公司《章程》，結(jié)合中小企業(yè)現(xiàn)狀及擔(dān)保工作實際需要特制定本制度及相關(guān)代償、追償措施。

　　一、擔(dān)�？傄�(guī)模實行總量控制，計劃管理。公司擔(dān)�？傄�(guī)模一般控制在擔(dān)保資金的2—10倍，為單個會員企業(yè)提供的貸款擔(dān)保額度一般不超過注冊資本的'10%。特殊情況確需超過上述限額的，實務(wù)操作中，根據(jù)借款企業(yè)預(yù)期收益、資金需求量、信用狀況、技術(shù)含量、市場前景、還款能力等經(jīng)公司與協(xié)作銀行雙方充分調(diào)研協(xié)商，可適當(dāng)放寬。

　　二、建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。公司按當(dāng)年擔(dān)保費的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實行差額提取。

　　三、建立風(fēng)險保證金制度。企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保金額的10%繳納風(fēng)險保證金。當(dāng)企業(yè)貸款到期不能償還由公司代償補(bǔ)償時，首先用繳納的風(fēng)險保證金補(bǔ)償，不足部分依法追償。

　　四、對貸款擔(dān)保項目實行事前、事中風(fēng)險控制管理。為有效控制在保項目風(fēng)險，明確事前、事中控制責(zé)任人的工作內(nèi)容和責(zé)任。

　�。ㄒ唬┦虑翱刂频闹饕獌�(nèi)容：

　　1、根據(jù)申�？蛻籼峁┑纳瓯Ｐ畔①Y料，對照擔(dān)保條件，查看資料和金融機(jī)構(gòu)意向書，決定是否上報立項審查，

　　2、立項批準(zhǔn)后安排兩人以上到實地進(jìn)行調(diào)查，整理調(diào)查工作底稿，和客戶初步洽談《委托擔(dān)保協(xié)議》和反擔(dān)保措施，

　　3、認(rèn)真做好對客戶全面情況的了解工作，根據(jù)實地調(diào)查情況進(jìn)行初審，書面提交調(diào)查報告，據(jù)實報告客戶的基本情況、法

　　風(fēng)險控制管理制度 16

　　一、編制目的

　　全面識別項目部生產(chǎn)經(jīng)營活動過程中的風(fēng)險源，準(zhǔn)確做出評價檢測，為有效控制管理提供途徑和方法。

　　二、適用范圍

　　1、本制度適用于項目部安全生產(chǎn)管理涉及所有風(fēng)險源辨識。風(fēng)險評價和風(fēng)險控制策劃的活動與過程。

　　2、安全科為本項工作的主控部門，負(fù)責(zé)本制度的編制。修訂并予監(jiān)督實施。

　　三、術(shù)語

　　（一）風(fēng)險源可能導(dǎo)致傷害或疾病。財產(chǎn)損失。工作環(huán)境破壞或這些情況組合的根源或狀態(tài)。

　�。ǘ�）風(fēng)險源辨識識別風(fēng)險源的存在并確定其特性的過程。

　�。ㄈ�）風(fēng)險某一特定危險情況發(fā)生的可能性和后果的組合。

　�。ㄋ模╋L(fēng)險評價評價風(fēng)險的大小及確定風(fēng)險是否可容許的全過程。

　　（五）可容許風(fēng)險根據(jù)組織的法律義務(wù)和安全生產(chǎn)方針，已降至組織可接受程度的風(fēng)險。

　　四、工作制度

　　（一）職責(zé)

　　1、項目經(jīng)理審核批準(zhǔn)項目風(fēng)險源清單及各科室。各施工隊上報的職業(yè)健康。安全目標(biāo)指標(biāo)和管理方案。

　　2、安全科負(fù)責(zé)風(fēng)險源綜合監(jiān)督管理，匯總項目部風(fēng)險源清單，編制風(fēng)險危險源臺帳。負(fù)責(zé)組織對風(fēng)險源辨識評價成果。管理方案的審查。

　　3、各施工隊負(fù)責(zé)對設(shè)備購置。使用。維護(hù)過程中的風(fēng)險源進(jìn)行監(jiān)督管理，參加對項目上報的風(fēng)險源辨識評價成果。管理方案的審查。

　　4、綜合辦公室負(fù)責(zé)辦公區(qū)風(fēng)險源的辨識評價及管理。

　　5、各施工隊負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員辨識轄區(qū)內(nèi)的風(fēng)險源并組織評價，編制。實施職業(yè)健康安全管理方案。

　　（二）工作程序

　　1、風(fēng)險源辨識和風(fēng)險評價的時機(jī)

　　1.1項目部安全生產(chǎn)管理體系建立之初和變更時。

　　1.2工程項目開工前。

　　1.3法律法規(guī)要求發(fā)生重大變更時。

　　1.4發(fā)生重大安全事故。職業(yè)病。財產(chǎn)損失或相關(guān)方重大投訴時。

　　1.5每年年初進(jìn)行風(fēng)險源辨識和評價更新時。

　　1.6施工工藝或條件發(fā)生重大變更時。

　　2、風(fēng)險源辨識的過程

　　2.1各科室。各施工隊?wèi)?yīng)指定風(fēng)險源辨識人。

　　2.2各科室。各施工隊指定的風(fēng)險源辨識人應(yīng)具有相應(yīng)的辨識能力，并經(jīng)過風(fēng)險源辨識的專項培訓(xùn)。

　　2.3各科室。各施工隊依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營活動或服務(wù)過程，確定所管轄的作業(yè)活動。

　　2.4各科室。各施工隊對所管轄的作業(yè)活動逐一辨識期間存在的風(fēng)險源。

　　2.5各科室。各施工隊?wèi)?yīng)將其辨識出的`風(fēng)險源填入《風(fēng)險源辨識表》中并上報安全科。

　　2.6安全科應(yīng)對各部門。各施工隊上報的《風(fēng)險源清單》進(jìn)行審核確認(rèn)，并歸納匯總為項目部《風(fēng)險源清單》。

　　3、風(fēng)險源辨識的方法

　　3.1各科室。各施工隊?wèi)?yīng)根據(jù)所管轄的作業(yè)活動的特性，選用不同的風(fēng)險源辨識方法。風(fēng)險源辨識方法包括：現(xiàn)場觀察法和安全檢查表法。

　　3.2現(xiàn)場觀察法亦稱經(jīng)驗判斷法，是指風(fēng)險源的辨識人通過對工作環(huán)境的現(xiàn)場觀察，就其間是否存在風(fēng)險源做出判斷的方法。

　　3.3安全檢查表法：亦稱SCL法，是指風(fēng)險源的辨識人運用已編制好的安全檢查表對某一工作環(huán)境內(nèi)的作業(yè)活動進(jìn)行安全檢查，以辨識其間是否存在風(fēng)險源的方法。安全檢查表一般由安全科組織相關(guān)專業(yè)人員。管理者。操作人員共同編制，并行文下發(fā)生各有關(guān)科室，作為進(jìn)行風(fēng)險源辨識的依據(jù)。安全檢查表通常采用以下格式：序號檢查項目檢查內(nèi)容檢查方法檢查結(jié)果檢查意見備注123各科室。各施工隊在風(fēng)險源辨識的過程中應(yīng)充分考慮辨識空間內(nèi)常規(guī)和非常規(guī)的活動，所有進(jìn)入作業(yè)現(xiàn)場人員的活動，作業(yè)現(xiàn)場內(nèi)所有的設(shè)施，風(fēng)險情況發(fā)生的時態(tài)。狀態(tài)。類型；以及風(fēng)險源的分布，傷害方式和途徑。

　　4、組織風(fēng)險評價

　　4.1各科室。各施工隊負(fù)責(zé)其職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險評價。

　　4.2風(fēng)險評價的過程項目部應(yīng)組織相關(guān)專業(yè)人員組成風(fēng)險評價小組。風(fēng)險評價小組成員在投入評價工作前應(yīng)接受相關(guān)知識的培訓(xùn)。風(fēng)險評價小組應(yīng)針對《風(fēng)險源清單》中的每一風(fēng)險因素逐一做出風(fēng)險程度評價。風(fēng)險評價小組應(yīng)將風(fēng)險評價的結(jié)果填入《風(fēng)險評價表》中。

　　4.3風(fēng)險評價依據(jù)不符合法律法規(guī)及其他要求曾發(fā)生過事故，仍未采取有效控制措施相關(guān)方合理抱怨或要求直接觀察到的危險

　　4.3風(fēng)險評價的方法風(fēng)險評價采用作業(yè)條件危險性評價法。

　　把事故發(fā)生的可能性作為L，把暴露于風(fēng)險環(huán)境的頻繁程度作為E，把發(fā)生事故產(chǎn)生的后果作為C，根據(jù)不同情況和可能性賦予不同分值，將L。E。C分?jǐn)?shù)值相乘，得出之積為D，再根據(jù)D的分?jǐn)?shù)不同確定不同的風(fēng)險等級。

　　作業(yè)條件危險性評價準(zhǔn)則如下表：發(fā)生事故可能性（L）分?jǐn)?shù)值事故發(fā)生的可能性分?jǐn)?shù)值事故發(fā)生的可能性10完全可能預(yù)料0.5很不可能，可以設(shè)想6相當(dāng)可能0.1極不可能3可能，但不經(jīng)常1可能性小，完全意外暴露于危險環(huán)境的頻繁程度（E）分?jǐn)?shù)值暴露于危險環(huán)境的頻繁程度分?jǐn)?shù)值暴露于危險環(huán)境的頻繁程度10連續(xù)暴露2每月一次暴露6每天工作時間暴露1每年幾次暴露3每周一次暴露或偶然暴露？0.5非常罕見的暴露發(fā)生事故產(chǎn)生的后果（C）分?jǐn)?shù)值發(fā)生事故產(chǎn)生的后果分?jǐn)?shù)值發(fā)生事故產(chǎn)生的后果10010人以上死亡7嚴(yán)重403—9人死亡3重大，致殘151—2人死亡1引人注目在評價風(fēng)險的過程中應(yīng)充分考慮在假定控制計劃或現(xiàn)行控制措施一旦失敗后所造成的結(jié)果。

　　5、確定風(fēng)險分級

　　5.1風(fēng)險評價小組負(fù)責(zé)確定風(fēng)險分級。

　　5.2確定風(fēng)險分級的過程安全科根據(jù)風(fēng)險評價的結(jié)果和風(fēng)險等級劃分標(biāo)準(zhǔn)確定風(fēng)險分級。

　　5.3風(fēng)險等級劃分準(zhǔn)則依據(jù)作業(yè)風(fēng)險性評價的結(jié)果將風(fēng)險劃分為5級：劃分標(biāo)準(zhǔn)如下表所示：風(fēng)險級別D分?jǐn)?shù)值危險程度一級<70稍有危險�？梢越邮芏�級70—160一般危險。需要注意三級160—320顯著危險。應(yīng)該整改四級>320高度危險。立即整改

　　6、判定重大風(fēng)險因素

　　6.1安全科負(fù)責(zé)判定重大風(fēng)險因素。

　　6.2安全科依據(jù)風(fēng)險分級的結(jié)果和重大風(fēng)險因素判定準(zhǔn)則，斷定重大風(fēng)險因素。

　　6.3重大風(fēng)險因素判定準(zhǔn)則風(fēng)險因素的風(fēng)險級別為3級以上時，該風(fēng)險因素為重大風(fēng)險因素。項目部安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)為的風(fēng)險因素。本年度發(fā)生傷亡事故的風(fēng)險因素。

　　7、實施風(fēng)險控制策劃

　　7.1各科室。各施工隊負(fù)責(zé)實施職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險控制策劃。

　　7.2風(fēng)險控制策劃的過程：各科室。各施工隊?wèi)?yīng)針對每一重大風(fēng)險因素的特性及風(fēng)險控制原則，確定對該重大風(fēng)險因素的控制途徑和控制措施。經(jīng)安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行。

　　8、風(fēng)險控制的原則風(fēng)險控制原則是指風(fēng)險控制的主導(dǎo)思想如下表所示：風(fēng)險級別風(fēng)險程度控制原則一級低度無需采取措施，且不必保持記錄二級中度不需另外的控制措施，需要監(jiān)測來確�？刂拼胧┑靡跃S持三級高度努力降低風(fēng)險四級極高緊急行動降低風(fēng)險

　　9、風(fēng)險控制的途徑風(fēng)險控制途徑是指風(fēng)險控制措施選擇的順序如下圖所示控制措施選用順序風(fēng)險程度人員防范

　　風(fēng)險控制管理制度 17

　　為了確保軟件項目能夠按時、按預(yù)算、按質(zhì)量要求順利完成，特制定了本軟件開發(fā)項目管理制度。

　　一、人員管理

　　職責(zé)明確：軟件項目小組中的人員安排要職責(zé)明確，并有配套的管理記錄，整理每個人的工作進(jìn)度，隨時更新，以方便開發(fā)人員、測試人員之間的溝通。

　　團(tuán)隊建設(shè)：負(fù)責(zé)開發(fā)隊伍的建設(shè)和培養(yǎng)，選拔合適的項目成員，根據(jù)項目需求調(diào)整團(tuán)隊結(jié)構(gòu)。

　　績效考核：建立績效考核機(jī)制，對軟件開發(fā)人員進(jìn)行定期評估，以提高工作積極性和開發(fā)質(zhì)量。

　　二、項目管理

　　計劃制定：制定詳細(xì)的項目計劃，包括開發(fā)工作計劃、任務(wù)安排、工作檢查和考核。

　　文檔管理：負(fù)責(zé)項目管理軟件相關(guān)的開發(fā)代碼、配套文檔的管理工作，確保項目文檔的完整性和可追溯性。

　　進(jìn)度控制：定期更新項目進(jìn)度，確保項目按計劃進(jìn)行，及時發(fā)現(xiàn)并解決潛在問題。

　　三、技術(shù)管理

　　需求分析：詳細(xì)分析項目需求，確保需求明確、完整，減少后期變更和返工。

　　代碼管理：規(guī)范代碼編寫和注釋，確保代碼質(zhì)量，定期進(jìn)行代碼審查和測試。

　　版本控制：使用版本控制系統(tǒng)管理代碼和文檔，確保團(tuán)隊成員之間的'協(xié)同工作。

　　四、質(zhì)量管理

　　測試管理：建立獨立的測試環(huán)境，進(jìn)行功能測試、安全性測試、壓力測試等，確保軟件質(zhì)量。

　　評審機(jī)制：對軟件項目中的關(guān)鍵文檔和代碼進(jìn)行評審，確保符合項目要求和標(biāo)準(zhǔn)。

　　五、風(fēng)險管理

　　風(fēng)險識別：在項目進(jìn)行過程中識別潛在風(fēng)險，包括技術(shù)風(fēng)險、需求變更風(fēng)險等。

　　風(fēng)險評估：對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定其可能性和影響程度。

　　風(fēng)險應(yīng)對：制定風(fēng)險應(yīng)對策略和計劃，減少風(fēng)險對項目的影響。

　　六、其他管理

　　正版軟件管理：建立健全正版軟件資產(chǎn)的明細(xì)臺賬，增強(qiáng)保護(hù)正版軟件知識產(chǎn)權(quán)意識。

　　工作環(huán)境：提供自由而寬松的工作環(huán)境，減少不必要的規(guī)定，關(guān)注員工的心理健康。

　　溝通管理：加強(qiáng)與項目干系人的溝通，包括客戶、公司領(lǐng)導(dǎo)等，確保信息暢通。

　　風(fēng)險控制管理制度 18

　　一、總則

　　為了規(guī)范公司的技術(shù)管理工作，確保技術(shù)活動的有序進(jìn)行和技術(shù)成果的有效利用，提高公司的技術(shù)水平和競爭力，特制定本技術(shù)管理制度。

　　二、技術(shù)管理范圍

　　本制度適用于公司所有與技術(shù)活動相關(guān)的部門和個人，包括但不限于研發(fā)、生產(chǎn)、質(zhì)量、市場等部門，以及從事技術(shù)工作的員工。

　　三、技術(shù)管理職責(zé)

　　1. 技術(shù)管理部門負(fù)責(zé)制定技術(shù)管理計劃、監(jiān)督技術(shù)活動的執(zhí)行，確保技術(shù)成果的質(zhì)量和安全。

　　2. 各部門應(yīng)積極配合技術(shù)管理部門的工作，確保技術(shù)活動的順利進(jìn)行。

　　3. 員工應(yīng)嚴(yán)格遵守技術(shù)管理規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行技術(shù)操作，保證技術(shù)活動的質(zhì)量和安全。

　　四、技術(shù)活動管理

　　1. 技術(shù)活動應(yīng)遵循科學(xué)、規(guī)范、創(chuàng)新的原則，確保技術(shù)成果符合公司戰(zhàn)略目標(biāo)和市場需求。

　　2. 技術(shù)活動應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險評估和預(yù)防措施制定，確保技術(shù)活動的安全可控。

　　3. 技術(shù)活動應(yīng)建立檔案管理制度，對技術(shù)成果進(jìn)行歸檔和保密，確保技術(shù)成果的安全性和保密性。

　　五、技術(shù)成果管理

　　1. 技術(shù)成果應(yīng)進(jìn)行評估和認(rèn)定，確保技術(shù)成果的實用性和創(chuàng)新性。

　　2. 技術(shù)成果應(yīng)進(jìn)行知識產(chǎn)權(quán)申請和保護(hù)，確保公司的技術(shù)成果不受侵犯。

　　3. 技術(shù)成果應(yīng)進(jìn)行推廣和應(yīng)用，促進(jìn)技術(shù)成果的.轉(zhuǎn)化和商業(yè)化。

　　六、技術(shù)培訓(xùn)與交流

　　1. 公司應(yīng)定期組織技術(shù)培訓(xùn)和交流活動，提高員工的技術(shù)水平和創(chuàng)新能力。

　　2. 員工應(yīng)積極參加技術(shù)培訓(xùn)和交流活動，不斷提升自己的專業(yè)素養(yǎng)和技能水平。

　　七、技術(shù)違規(guī)處理

　　對于違反技術(shù)管理制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。同時，對于因違反規(guī)定造成技術(shù)損失或泄密的，將依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。

　　八、附則

　　1. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，如有修改或補(bǔ)充，需經(jīng)公司決策層審批后實施。

　　2. 本制度解釋權(quán)歸公司技術(shù)管理部門所有。

　　風(fēng)險控制管理制度 19

　　一、目的

　　為全面落實公司安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控主體責(zé)任，確保風(fēng)險有效受控，構(gòu)建安全生產(chǎn)長效機(jī)制，從根本上化解或降低安全風(fēng)險，防范生產(chǎn)安全事故的發(fā)生。結(jié)合公司實際，制訂本制度。

　　二、范圍

　　適用于公司范圍內(nèi)安全風(fēng)險的辨識、評價分級和控制管理。

　　三、編制依據(jù)

　　《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》

　　《中華人民共和國建筑法》

　　《山東省建筑施工雙重預(yù)防體系建設(shè)簡明實施手冊》

　　《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例》

　　四、術(shù)語和定義

　　1、危險源（風(fēng)險點）：危險源是指一個系統(tǒng)中具有潛在能量和物質(zhì)釋放危險的、可造成人員傷害、在一定的觸發(fā)因素作用下可轉(zhuǎn)化為事故的部位、區(qū)域、場所、空間、崗位、設(shè)備及其位置。它的實質(zhì)是具有潛在危險的源點或部位，是爆發(fā)事故的源頭，是能量、危險物質(zhì)集中的核心，是能量從那里傳出來或爆發(fā)的地方。

　　2、風(fēng)險辨識：識別風(fēng)險點的存在并確定其特性的過程。

　　3、風(fēng)險評價分級：評估風(fēng)險大小以及確定風(fēng)險是否可容許的全過程。

　　五、機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　1.企業(yè)是安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控的責(zé)任主體，在公司和項目部分別建立安全生產(chǎn)風(fēng)險管控領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)安全風(fēng)險分級管控的研究、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)工作，對安全風(fēng)險分級管控建設(shè)全面負(fù)責(zé)。

　　2.公司建立以總經(jīng)理為組長的體系建設(shè)和運行領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，副組長為分管生產(chǎn)副總經(jīng)理；成員包括安全總監(jiān)、安全處、工程處及各項目部負(fù)責(zé)人等組成。領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)籌體系建設(shè)的計劃制定、人員配置、財務(wù)資源等事項，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)體系建設(shè)的各項工作。日常辦事機(jī)構(gòu)設(shè)置在安全處。

　　3.項目部風(fēng)險管控工作小組由項目負(fù)責(zé)人任組長，成員為項目技術(shù)負(fù)責(zé)人、安全員、施工員、機(jī)械員、資料員、班組長等人組成。項目部各崗位管理人員、作業(yè)人員應(yīng)全員參與風(fēng)險分級管控活動的實施中，確保風(fēng)險分級管控活動涉及工程項目的各區(qū)域、場所、崗位、各項作業(yè)活動和管理活動，確保施工現(xiàn)場危險源辨識的全面性、時效性。

　　六、職責(zé)

　　1、公司職責(zé)：

　�。�1）公司風(fēng)險管控領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)公司級風(fēng)險分級管控體系的建立與運行，負(fù)責(zé)對項目部安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控小組的工作進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)；

　�。�2）公司應(yīng)建立風(fēng)險分級管控管理制度，明確各部門、各崗位的風(fēng)險管控職責(zé)；

　�。�3）公司應(yīng)掌握風(fēng)險的分布情況、可能后果、控制措施及可能存在的隱患；

　�。�4）負(fù)責(zé)公司級安全生產(chǎn)風(fēng)險評估工作的開展，公司施工活動危險源識別、分析、評價等工作，及時制定更新《安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控清單》；

　�。�5）公司負(fù)責(zé)對一級風(fēng)險進(jìn)行管控，對其他級別風(fēng)險的管控進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)。

　　2、項目部職責(zé)：

　�。�1）項目部風(fēng)險管控領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項目風(fēng)險分級管控體系的建立與運行，負(fù)責(zé)對施工作業(yè)班組風(fēng)險分級管控工作進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)；

　�。�2）項目部建立風(fēng)險分級管控管理制度，明確各各崗位的風(fēng)險管控職責(zé)；

　　（3）項目部掌握風(fēng)險的分布情況、可能后果、控制措施及可能存在的隱患；

　�。�4）負(fù)責(zé)項目部安全生產(chǎn)風(fēng)險評估工作，施工活動危險源識別、分析、評價等工作，及時制定更新《安全生產(chǎn)風(fēng)險分級管控清單》；

　�。�5）負(fù)責(zé)落實一級風(fēng)險管控措施，實施二級風(fēng)險管控工作，對三、四級風(fēng)險的管控進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)。

　　3、班組職責(zé)：

　　（1）負(fù)責(zé)本施工作業(yè)班組涉及的風(fēng)險分級管控體系的運行，負(fù)責(zé)對施工作業(yè)人員風(fēng)險分級管控進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)；

　　（2）掌握本施工作業(yè)班組風(fēng)險的分布情況、可能后果、控制措施及可能存在的隱患；

　�。�3）負(fù)責(zé)本施工作業(yè)班組安全生產(chǎn)風(fēng)險評估工作的開展，對作業(yè)班組施工活動發(fā)現(xiàn)的危險源及時上報項目部；

　�。�4）負(fù)責(zé)落實一、二級風(fēng)險管控措施，實施三級風(fēng)險管控工作，對四級風(fēng)險的管控進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)；

　　（5）對本班組作業(yè)人員的施工作業(yè)活動進(jìn)行風(fēng)險管控交底。

　　4、施工作業(yè)人員職責(zé)：

　　（1）掌握本施工作業(yè)班組風(fēng)險的分布情況、可能后果、控制措施及可能存在的隱患；

　　（2）對本崗位施工活動發(fā)現(xiàn)的危險源及時上報施工作業(yè)班組；

　　（3）負(fù)責(zé)一、二、三級風(fēng)險管控措施，實施四級風(fēng)險管控工作。

　　七、風(fēng)險點的確定

　　風(fēng)險點的確定應(yīng)當(dāng)遵循“大小適中、便于分類、功能獨立、易于管理、范圍清晰”的原則，風(fēng)險點劃分可按施工企業(yè)、施工區(qū)域、生活區(qū)域等功能分區(qū)進(jìn)行劃分。對于規(guī)模型的系統(tǒng)可按照所包含的工序、設(shè)施、部位進(jìn)行細(xì)分。

　　八、危險源辨識的方法

　　公司及項目采用作業(yè)條件危險性分析法對施工現(xiàn)場存在安全風(fēng)險點進(jìn)行評價分級。

　　1、靜態(tài)分析：以安全檢查表法對生產(chǎn)現(xiàn)場及其他區(qū)域的物的不安全狀態(tài)、作業(yè)環(huán)境不安全因素及管理缺陷進(jìn)行識別。

　　（1）安全檢查表編制的依據(jù)

　�。�2）有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程、規(guī)范及規(guī)定；

　　（3）國內(nèi)外事故案例和企業(yè)以往的事故情況；

　　（4）系統(tǒng)分析確定的危險部位及防范措施；

　　（5）分析人員的經(jīng)驗和可靠的參考資料；

　　2、安全檢查表分析步驟

　�。�1）確定編制人員。包括熟悉系統(tǒng)的各方面人員，如技術(shù)工、班組長、機(jī)修員、技術(shù)員、安全員等。

　�。�2）熟悉系統(tǒng)。包括系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)、功能、工藝流程、操作條件、布置和已有的安全衛(wèi)生設(shè)施。

　�。�3）收集資料。收集有關(guān)安全法律、法規(guī)、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)、制度及本系統(tǒng)過去發(fā)生的事故資料，作為編制安全檢查表的依據(jù)。

　　（4）判別危害因素。按功能或結(jié)構(gòu)將系統(tǒng)劃分為子系統(tǒng)或單元，逐個分析潛在的危險因素。

　　3、動態(tài)分析：以作業(yè)危害分析法并按照作業(yè)步驟分解逐一對作業(yè)過程中的人的不安全行為進(jìn)行識別。

　�。�1）作業(yè)活動的劃分

　　按作業(yè)區(qū)域/分部分項和作業(yè)類別（施工區(qū)、生活區(qū)）進(jìn)行劃分。

　�。�2）作業(yè)危害分析的主要步驟

　　1）劃分并確定作業(yè)活動，填入《作業(yè)活動清單》。

　　2）將每項作業(yè)活動分解為若干個相連的工作步驟。

　　3）對危害因素產(chǎn)生的主要后果分析。按照風(fēng)險點的分類對危害因素產(chǎn)生的主要后果進(jìn)行分析。

　　九、風(fēng)險評價

　　根據(jù)風(fēng)險危險程度，按照從高到低的原則劃分為一、二、三、四等四個風(fēng)險級別，分為“紅、橙、黃、藍(lán)”四級（紅色最高）。

　　1、一級風(fēng)險，即重大風(fēng)險，意指現(xiàn)場的作業(yè)條件或作業(yè)環(huán)境非常危險，現(xiàn)場的危險源多且難以控制，如繼續(xù)施工，極易引發(fā)群死群傷事故，或造成重大經(jīng)濟(jì)損失。

　　2、二級風(fēng)險，即較大風(fēng)險，意指現(xiàn)場的`施工條件或作業(yè)環(huán)境處于一種不安全狀態(tài)，現(xiàn)場的危險源較多且管控難度較大，如繼續(xù)施工，極易引發(fā)一般生產(chǎn)安全事故，或造成較大經(jīng)濟(jì)損失。

　　3、三級風(fēng)險，即一般風(fēng)險，意指現(xiàn)場的風(fēng)險基本可控，但依然存在著導(dǎo)致生產(chǎn)安全事故的誘因，如繼續(xù)施工，可能會引發(fā)人員傷亡事故，或造成一定的經(jīng)濟(jì)損失。

　　4、四級風(fēng)險，即低風(fēng)險，意指現(xiàn)場所存在的風(fēng)險基本可控，如繼續(xù)施工，可能會導(dǎo)致人員傷害，或造成一定的經(jīng)濟(jì)損失。對于現(xiàn)場所存在的低風(fēng)險，雖不需要增加另外的控制措施，但需要在工作中逐步加以改進(jìn)。

　　十、控制措施確定

　　項目部根據(jù)風(fēng)險分級情況制定風(fēng)險控制措施策劃，依次按照工程技術(shù)措施、管理措施、培訓(xùn)教育措施、個體防護(hù)措施以應(yīng)急措施等五個邏輯順序?qū)γ總�風(fēng)險點制定相應(yīng)的實施風(fēng)險管控措施。

　　1、風(fēng)險控制措施應(yīng)包括：

　�。�1）工程技術(shù)措施，實現(xiàn)本質(zhì)安全；

　�。�2）管理措施，規(guī)范安全管理，包括建立健全各類安全管理制度和操作規(guī)程；

　　完善、落實事故應(yīng)急預(yù)案；建立檢查監(jiān)督和獎懲機(jī)制等；

　�。�3）教育措施，提高從業(yè)人員的操作技能和安全意識；

　　（4）個體防護(hù)措施，減少職業(yè)傷害。

　�。�5）應(yīng)急處置措施，將危險降到最低。

　　2、在選擇風(fēng)險控制措施時，應(yīng)考慮：

　　（1）可行性和可靠性；

　�。�2）先進(jìn)性和安全性；

　�。�3）經(jīng)濟(jì)合理性及經(jīng)營運行情況；

　�。�4）可靠的技術(shù)保證和服務(wù)。

　　十一、風(fēng)險控制措施評估：

　　控制措施應(yīng)在實施前針對以下內(nèi)容評審：

　　1、措施的可行性和有效性；

　　2、是否使風(fēng)險降低到可容許水平；

　　3、是否產(chǎn)生新的危害因素；

　　4、是否已選定了最佳的解決方案；

　　5、是否會被應(yīng)用于實際工作中。

　　十二、風(fēng)險分級管控

　　四級：輕度（一般）危險，可以接受（或可容許的）�？剖覒�(yīng)引起關(guān)注，負(fù)責(zé)4級危害因素的控制管理，所屬班組具體落實；需要監(jiān)視來確�？刂拼胧┑靡跃S持現(xiàn)狀，保留記錄。

　　三級：中度（顯著）危險，需要控制整改。公司、科室應(yīng)引起關(guān)注，負(fù)責(zé)3級危害因素的控制管理，所屬科室具體落實；應(yīng)制定管理制度、規(guī)定進(jìn)行控制，努力降低風(fēng)險，應(yīng)仔細(xì)測定并限定預(yù)防成本，在規(guī)定期限內(nèi)實施降低風(fēng)險措施。在嚴(yán)重傷害后果相關(guān)的場合，必須進(jìn)一步進(jìn)行評價，確定傷害的可能性和是否需要改進(jìn)的控制措施。

　　二級：高度危險（重大風(fēng)險），必須制定措施進(jìn)行控制管理。公司對重大及以上風(fēng)險危害因素應(yīng)重點控制管理，具體由安全處和各職能部門根據(jù)職責(zé)分工具體落實。當(dāng)風(fēng)險涉及正在進(jìn)行中的工作時，應(yīng)采取應(yīng)急措施，并根據(jù)需求為降低風(fēng)險制定目標(biāo)、指標(biāo)、管理方案或配給資源、限期治理，直至風(fēng)險降低后才能開始工作。

　　一級：不可容許的（巨大風(fēng)險），極其危險，必須立即整改，不能繼續(xù)作業(yè)。只有當(dāng)風(fēng)險已降低時，才能開始或繼續(xù)工作。如果無限的資源投入也不能降低風(fēng)險，就必須禁止工作，立即采取隱患治理措施。

　　十三、管控效果驗證程序

　　1、安全處每年定期組織制定“風(fēng)險點辨識及風(fēng)險評估計劃”，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行。公司、部門/項目風(fēng)險評估小組，對“風(fēng)險點辨識及風(fēng)險評估計劃”進(jìn)行分解落實，直至班組、崗位，作為開展風(fēng)險點辨識及風(fēng)險評估工作的依據(jù)。

　　2、依據(jù)辨識評價方法對本部門/項目危害因素進(jìn)行辨識評價后，填寫相應(yīng)的“作業(yè)活動清單”、“設(shè)備設(shè)施清單”、“工作危害分析（JHA）評價表”、“安全檢查分析（SCL）評價表”，經(jīng)本級風(fēng)險評估小組進(jìn)行匯總、評審后，逐級上報。

　　3、公司風(fēng)險評估小組組織審核、修訂后，將審核、修訂意見反饋各部門/項目執(zhí)行。

　　4、風(fēng)險培訓(xùn)，各部門/項目應(yīng)制定風(fēng)險評估培訓(xùn)計劃，組織員工對本部門/項目的風(fēng)險評估方法、評估過程及評估結(jié)果進(jìn)行培訓(xùn)，并保留培訓(xùn)記錄。

　　當(dāng)下列情形發(fā)生時，應(yīng)及時進(jìn)行危害因素辨識和風(fēng)險評估。

　�。�1）新的法律法規(guī)發(fā)布或者法律法規(guī)發(fā)生變更；

　�。�2）操作工藝發(fā)生變化；

　�。�3）新建、改建、擴(kuò)建、技改項目；

　�。�4）事故事件發(fā)生后；

　�。�5）組織機(jī)構(gòu)發(fā)生大的調(diào)整。

　　十四、文件管理

　　公司及項目部做好保存風(fēng)險管控過程的記錄資料，并按當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)主管部門要求納入安全技術(shù)資料管理。涉及重大風(fēng)險時，其辨識、評價過程記錄，風(fēng)險控制措施及其實施和改進(jìn)記錄等，應(yīng)單獨建檔管理。

　　風(fēng)險控制管理制度 20

　　第一章 總則

　　第一條 為了強(qiáng)化風(fēng)險意識，加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)內(nèi)部控制制度，強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)控措施，有效控制財務(wù)風(fēng)險，制定本制度。

　　第二條 本制度適用于公辦中小學(xué)校，縣內(nèi)其他學(xué)校參照執(zhí)行。

　　第三條 中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險主要內(nèi)容：資產(chǎn)管理不善可能造成的資產(chǎn)安全威脅；計劃不周，財務(wù)狀況惡化，可能造成的財務(wù)運行困難；執(zhí)行國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定不周，可能給財務(wù)運行帶來的不利影響。

　　第四條 中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險控制的基本目的：通過建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度、內(nèi)審制度和良好的財務(wù)行為治理機(jī)制，使中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險控制與財務(wù)實際相適應(yīng)；真實、可靠的了解掌握中小學(xué)內(nèi)、外部信息，國家政策變動情況，銀行信貸政策信息；遵守國家法律法規(guī)；建立風(fēng)險處理機(jī)制，從根本上預(yù)防、控制、降低和化解財務(wù)風(fēng)險，從而實現(xiàn)中小學(xué)投資利益的最大化。

　　第五條 中小學(xué)財務(wù)部門是防控財務(wù)風(fēng)險的主要責(zé)任部門，財務(wù)部門在中小學(xué)校長領(lǐng)導(dǎo)下開展財務(wù)風(fēng)險預(yù)測及防控工作。

　　第二章 財務(wù)風(fēng)險控制措施

　　第六條 提高財務(wù)風(fēng)險意識。市場經(jīng)濟(jì)已經(jīng)把學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動與社會風(fēng)險緊密相連，學(xué)校的財務(wù)活動在激烈的市場競爭中不可避免地要遇到各種各樣的風(fēng)險。中小學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)決策層應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險防范意識貫穿于整個決策過程中，提高財務(wù)風(fēng)險意識，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，積極化解風(fēng)險，實現(xiàn)辦學(xué)的經(jīng)濟(jì)效益與社會效益的最大化。

　　第七條 中小學(xué)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身財務(wù)收支狀況，認(rèn)真科學(xué)的制定總體發(fā)展規(guī)劃�？茖W(xué)設(shè)置管理隊伍、配置師資力量、根據(jù)社會需求設(shè)置專業(yè)、科學(xué)制定校園建設(shè)規(guī)劃，并組織專家對投資項目進(jìn)行可行性論證。控制基本建設(shè)規(guī)模、進(jìn)度、計劃，防止資金鏈斷裂的風(fēng)險。

　　第八條 中小學(xué)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化預(yù)算管理制度，強(qiáng)化留有余地的預(yù)算意識，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行力度。中小學(xué)應(yīng)當(dāng)堅持保運轉(zhuǎn)、后發(fā)展的預(yù)算安排次序；堅持量入為出、量力而行、統(tǒng)籌兼顧、保證重點的`預(yù)算安排原則。防止無預(yù)算、超預(yù)算合同的發(fā)生，避免超預(yù)算的財務(wù)風(fēng)險。堅持重大事項專業(yè)咨詢制度，避免合同糾紛風(fēng)險。不斷提高預(yù)算質(zhì)量和合同管理水平，確保預(yù)算支出與預(yù)算收入相適應(yīng)。

　　第九條 中小學(xué)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)收入管理，完善、強(qiáng)化收費信息管理，強(qiáng)化中小學(xué)收入統(tǒng)籌管理意識，杜絕私設(shè)小金庫、截留收入事件，做到應(yīng)收必收，確保中小學(xué)收入安全完整。

　　第十條 中小學(xué)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)支出管理，強(qiáng)化新財務(wù)制度下的審批制度，嚴(yán)格財務(wù)手續(xù)，強(qiáng)化統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理的財務(wù)體制，防止分散管理可能帶來的財務(wù)風(fēng)險。

　　第十一條 中小學(xué)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)融資風(fēng)險控制。中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)規(guī)范和加強(qiáng)借入款項管理，嚴(yán)格執(zhí)行審批程序。

　　一是融資要納入中小學(xué)預(yù)算；二是融資要嚴(yán)格執(zhí)行國家政策，防止政策風(fēng)險；三是嚴(yán)格、強(qiáng)化融資管理，控制融資規(guī)模不超過凈資產(chǎn)的30%；四是在正確評估中小學(xué)償還債務(wù)能力的基礎(chǔ)上，科學(xué)制定負(fù)債總量，合理設(shè)置負(fù)債警戒線，我縣原則上資產(chǎn)負(fù)債率不超過30%。

　　嚴(yán)禁義務(wù)教育階段學(xué)校舉借債務(wù)，非義務(wù)教育階段學(xué)校不得違反規(guī)定舉借債務(wù)。

　　中小學(xué)校不得提供擔(dān)保。

　　第十二條 中小學(xué)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債管理。落實資產(chǎn)管理責(zé)任制度，建立資產(chǎn)損失賠償制度，強(qiáng)化資產(chǎn)管理意識，防止和降低資產(chǎn)損失風(fēng)險。中小學(xué)應(yīng)當(dāng)及時調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)。由于預(yù)期收入很難與負(fù)債的償還能力和數(shù)量保持一致，這就要求中小學(xué)應(yīng)根據(jù)資金需求和收入情況，及時調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，達(dá)到規(guī)避財務(wù)風(fēng)險的目的。

　　第十三條 中小學(xué)應(yīng)當(dāng)提高財務(wù)人員素質(zhì)。中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險規(guī)避的關(guān)鍵是對行為人的控制。中小學(xué)財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)繼續(xù)教育，提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)；財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)改變對風(fēng)險管理的偏見，注重培育財務(wù)風(fēng)險規(guī)避意識，嚴(yán)格執(zhí)行各項制度，按規(guī)定程序進(jìn)行操作，有效地控制風(fēng)險的發(fā)生。

　　第十四條 中小學(xué)財務(wù)分析評價體系。對中小學(xué)財務(wù)綜合實力、財務(wù)運行績效以及財務(wù)發(fā)展?jié)摿�進(jìn)行評價(財務(wù)綜合實力評價：中小學(xué)的辦學(xué)收入和最大籌集資金能力，包括教育經(jīng)費撥款額、專項收入及中小學(xué)其他收入等；財務(wù)運行績效評價：即按照收入和支出相比的經(jīng)濟(jì)效益評價原理，對中小學(xué)財務(wù)資金運行的效果、效率、效益等進(jìn)行評價，其評價指標(biāo)主要包括事業(yè)發(fā)展規(guī)劃指標(biāo)、經(jīng)費籌集能力指標(biāo)、社會評價指標(biāo)等；財務(wù)發(fā)展?jié)摿υu價：評價中小學(xué)在負(fù)債和財務(wù)風(fēng)險方面的承受能力，該類指標(biāo)包括年末流動資產(chǎn)、負(fù)債總額、負(fù)債率、負(fù)債收入比等指標(biāo))。通過評價掌握學(xué)�？傮w實力，充分挖掘中小學(xué)的內(nèi)部潛力，努力增收節(jié)支，量入為出，有效地規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，給決策者提供準(zhǔn)確的財務(wù)信息。

　　第十五條 中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險預(yù)警體系。中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險預(yù)警體系屬于事前監(jiān)測，將其融入到學(xué)校的財務(wù)控制、考核、分析、決策中，把過去和未來有機(jī)地結(jié)合起來。一是要對無法規(guī)避和已經(jīng)發(fā)生的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行記錄；二是要對已采取的風(fēng)險防范對策進(jìn)行評估、總結(jié)，將其結(jié)果寫入資料庫。由于財務(wù)風(fēng)險是不斷變化的，新的財務(wù)風(fēng)險的出現(xiàn)，舊的財務(wù)風(fēng)險可能減弱或消失，應(yīng)根據(jù)環(huán)境變化，對財務(wù)風(fēng)險的防范機(jī)制進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。

　　第十六條 中小學(xué)風(fēng)險預(yù)測報告體系。預(yù)測財務(wù)風(fēng)險應(yīng)即時報告校長，特殊情況下可直接報告上級主管部門。

　　第三章 附則

　　第十七條 本制度自發(fā)布之日起施行。

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